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Excel学堂用户5763

老师,想问下我们企业是小规模纳税人,8月份开发票,没有进项发票,库存商品做的暂估入库,9月报税的时候暂估入库部分需要申报印花税吗

428 2020-09-10 16:12
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老师解答
2020-09-10 16:13

这个也是按季度进行申报印花税,就是7、8、9月份一起申报第三季度的购销合同的印花税,也是需要申报购销合同的印花税的。

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Excel学堂用户5763
2020-09-10 16:18

追问: 老师,我还想问一下小规模纳税人代开增值税专用发票,缴纳增值税375.15,发票显示税款375.13,差额2分钱如何调整呀?

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答疑老师
2020-09-10 16:20

回答: 你可以直接填写发票缴纳增值税税款是375.13元,就平了

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Excel学堂用户5763
2020-09-10 16:21

追问: 那银卡存款就不平了老师

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答疑老师
2020-09-10 16:26

回答: 银行存款做账务处理还是375.15元。 填写小规模纳税人增值税申报表主表是填写缴纳税款金额是375.13元,不存在银行存款不平的事

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你好 把9月份暂估分录冲掉 按收到的发票来入帐
2020-01-12
你好!可以这样处理的
2021-10-18
你好,不用冲销二月份的成本的
2019-03-25
您好!可以的。您先按这个结转。等确定金额后,再调整。
2016-06-12
你好,既然不符合收入确认条件,那发出货物时,就不要确认营业成本,改分录为: 出库时: 借:发出商品 贷:库存商品-**商品
2018-04-08
借银存贷库存商品
2019-01-15
 你好     来发票的时候如果 发票与你暂估金额一致的话。 就不去处理成本那部分。      直接做  借应付账款-暂估贷应付账款。 借应付账款贷银行存款就行了。  如果不一致就得去红冲在入库入账 是的
2021-06-08
是对的,这样做对的。
2023-01-13
借应付账款贷库存商品, 借库存商品贷发出商品,这个是红冲的 然后再做发票的金额,库存商品贷应付账款 借发出商品贷库存商品
2022-07-18
只需要冲暂估商品入账分录,成本结转分录不冲。
2018-10-14
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