他的社保个人部分做其他应收款就可以了,等他的生育津贴发下来,直接做扣除。
追问: 计提和发放怎么做会计分录
回答: 交的时候 管理费用-公积金 其他应收款 -个人100 贷银行存款。 收到生育金借银行存款1000 贷其他应收款-个人1000 给员工的时候借其他应收款-个人900 贷银行存款900
追问: 总共单位和个人公积金是270 我计提的分录是:借:管理费用(单位部分)—公积金100 贷:应付职工薪酬 支付的时候就 借:应付职工薪酬—公积金(单位承担部分)100 其他应付款—公积金(个人部分)90 其他应收款—孕妇80 贷:银行270
追问: 这样可以嘛
回答: 同学,您好,做的没有问题
追问: 那,老师,我支付工资的会计分录怎么写
回答: 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 应交税费-个税 其他应付款-社保个人
追问: 我要把给她叫的社保和公积金算工资里是吗?
回答: 同学,您好,如果他都没有发工资,你也就不通过工资来做了,只是你缴纳公积金的时候,要体现一个其他应收款,对吧。
追问: 可是我平不了
追问: 可是这样做平不了
回答: 例如,你公单位500 个人100 其中含税10元 你缴纳的时候 借应付职工薪酬-公积金500 其他应付款-公积金90 其他应收款-孕10 贷银行存款600 你做工资的时候 借应付职工薪酬-工资10000 贷银行存款9910元 其他应付款-公积金90 后期收到津 借银行存款500元 贷其他应收款-孕500元 给孕妇发放 借其他应收款-孕490 贷银行存款490
追问: 老师,我好来。谢谢
回答: 同学,您好,不客气的,希望有好评就好
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 交的时候 管理费用-公积金 其他应收款 -个人100 贷银行存款。 收到生育金借银行存款1000 贷其他应收款-个人1000 给员工的时候借其他应收款-个人900 贷银行存款900
追问: 总共单位和个人公积金是270 我计提的分录是:借:管理费用(单位部分)—公积金100 贷:应付职工薪酬 支付的时候就 借:应付职工薪酬—公积金(单位承担部分)100 其他应付款—公积金(个人部分)90 其他应收款—孕妇80 贷:银行270
追问: 这样可以嘛
回答: 同学,您好,做的没有问题
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回答: 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 应交税费-个税 其他应付款-社保个人
追问: 我要把给她叫的社保和公积金算工资里是吗?
回答: 同学,您好,如果他都没有发工资,你也就不通过工资来做了,只是你缴纳公积金的时候,要体现一个其他应收款,对吧。
追问: 可是我平不了
追问: 可是这样做平不了
回答: 例如,你公单位500 个人100 其中含税10元 你缴纳的时候 借应付职工薪酬-公积金500 其他应付款-公积金90 其他应收款-孕10 贷银行存款600 你做工资的时候 借应付职工薪酬-工资10000 贷银行存款9910元 其他应付款-公积金90 后期收到津 借银行存款500元 贷其他应收款-孕500元 给孕妇发放 借其他应收款-孕490 贷银行存款490
追问: 老师,我好来。谢谢
回答: 同学,您好,不客气的,希望有好评就好