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176****9831

上月报税已做进项抵扣了,这月报税要做转出,那账需要怎么做?

40 2019-11-07 08:55
老师解答
答疑老师
答疑老师

你好 借成本或者费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出

2019-11-07 08:56
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176****9831

追问: 上月抵扣那部分也没做账,只是报增值税时直接在附表二填数据抵扣了

2019-11-07 08:58
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176****9831

追问: 现在需要补做吗?

2019-11-07 08:59
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答疑老师

回答: 你好 需要的 你要先做认证申报 再做转出

2019-11-07 09:01
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176****9831

追问: 这个账要怎么做?

2019-11-07 09:11
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答疑老师

回答: 你好 看上面第一条 给你写了分录 你看下

2019-11-07 09:12
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176****9831

追问: 补做认证申报的账?

2019-11-07 09:15
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答疑老师

回答: 你好 是的 你认证了 需要做到进项税里面去 不然你现在转出 还得做转出对应进项税的金额

2019-11-07 09:15
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176****9831

追问: 现在是要做两笔账 第一笔是先做认证申报的账 借费用红字 贷应交税费—应交增值税—进项税额红字 第二笔是进项税额转出 借费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出 是这样吗?

2019-11-07 09:24
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答疑老师

回答: 你好 你费用的借费用 进项税贷银行存款 转出 借费用贷进项税转出

2019-11-07 09:25
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176****9831

追问: 不好意思有点没明白,补做认证申报的账怎么是借费用贷银行存款?

2019-11-07 09:32
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答疑老师

回答: 你好 借方还要做进项税 里面去 借费用 进项税贷银行存款

2019-11-07 09:34
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176****9831

追问: 当时做账已经做了借费用贷银行存款了 然后报税时我把发票做进项抵扣了,现在要做转出,先补做认证申报,不是要减少费用吗

2019-11-07 09:36
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答疑老师

回答: 你好 你收到红字发票才冲费用 你最开始认证要做进项税体现 你不是申报了进项税了 后期才会转出进项税 和转出进项税的申报 在收到红字发票 在做红字分录的

2019-11-07 09:38
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176****9831

追问: 老师不好意思啊不是很明白 例如上月有个10元钱的交通费报销单 当月做账是借费用10元贷银行存款10元 没做做进项税额 报增值税时在附表二手动填了客运运输进项抵扣税额0.3 这月要做转出 先要补做认证申报再做转出 先做认证申报时老师你说是借费用借进项税贷银行存款 这样银行存款对不上了呀还有费用也重复增加了呀

2019-11-07 09:59
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答疑老师

回答: 你好 你自己要先做进项税才会去申报 在做转出处理 你现在要账务处理体现进项税才行 补做进项税 申报 ;如果你是直接做转出 你就转出出来就行了

2019-11-07 10:06
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