您好,企业所得税汇算清缴除了涉及退补税款需要走分录外,其他都是调表不调账的。
追问: 是因为要退税 但是觉得太麻烦了 金额又不多 调账怎么做分录呢
回答: 调账只涉及退税款或补缴税款的分录。其他分录不涉及的。
追问: 把汇算清缴的所得税负数调成正数呢
回答: 汇算清缴是只调表不调账,只有涉及税款的补缴或退税才会涉及分录的。 您这个涉及税款的变化吗?
追问: 不涉及 就是因为不想退税 只想调账
回答: 那您就做无票支出申报,填写到纳税调整明细表,做纳税调增申报就是了。
追问: 帐上不是就对不上了
回答: 账是账,所得税汇算清缴是汇算清缴,两者没有说必须一致的嘛,不如也就没有汇算清缴纳税调整了。
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回答: 调账只涉及退税款或补缴税款的分录。其他分录不涉及的。
追问: 把汇算清缴的所得税负数调成正数呢
回答: 汇算清缴是只调表不调账,只有涉及税款的补缴或退税才会涉及分录的。 您这个涉及税款的变化吗?
追问: 不涉及 就是因为不想退税 只想调账
回答: 那您就做无票支出申报,填写到纳税调整明细表,做纳税调增申报就是了。
追问: 帐上不是就对不上了
回答: 账是账,所得税汇算清缴是汇算清缴,两者没有说必须一致的嘛,不如也就没有汇算清缴纳税调整了。