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Excel学堂用户3140

固定资产卖的时候没有做固定资产减少,,现在没有这件固定资产在了,请问怎么写分录

397 2020-09-17 13:46
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老师解答
2020-09-17 13:46

你好,补做固定资产处置的分录 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:银行存款 ,贷:固定资产清理 , 应交税费——应交增值税 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理(或相反分录)

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Excel学堂用户3140
2020-09-17 14:07

追问: 最后结转的时候怎么写一个分录是的固定资产清理平衡

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答疑老师
2020-09-17 14:13

回答: 你好,借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理(或相反分录) 这个分录就是把前面两个分录的固定资产清理发生额结平了啊

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Excel学堂用户3140
2020-09-17 14:56

追问: 这个最后要结转吗,分录怎么写

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答疑老师
2020-09-17 14:58

回答: 你好,完整的固定资产处置分录就是 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:银行存款 ,贷:固定资产清理 , 应交税费——应交增值税 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理(或相反分录) 借:本年利润,贷:资产处置损益(或相反分录)

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Excel学堂用户3140
2020-09-17 16:33

追问: 谢谢老师

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答疑老师
2020-09-17 16:55

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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