欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
153****8525

我地做了一个进出口的那个贸易进出口贸易,因为我是生产型企业,这就涉及到一些生产的费用票进项票吗?我在想就是出口退税,你比如说我一千万的业务,比如说咱们有800万的成本票,那退税是不是退这个800万所产生的增值税。因为退税呢,我了解到比较麻烦,就是涉及到一些型号啊名称啊,尤其你像我这种做非标设备的定制化产品,里边有很多东西实际上是没有办法去一一描述的,就是在货物出口的时候,他是一个整机设备,那这样的情况下就是假如说我不办退税的话,那我进这个进项成本可不可以订到我的内销的一个一个税务的抵扣上去。如果可以抵扣,作为内销的一部分抵扣,那这样的话我需不需要在税务上办什么手续走什么流程?

50 2020-09-17 14:21
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

同学你好 是的,根据你的进项来退税的,要是部分退税部分抵扣,需要分开进项票

2020-09-17 14:44
头像
153****8525

追问: 如果我不办退税,我只做抵扣也行啊,因为我这个东西本身就是有内销,有外贸吗?这样的话对于我来说,实际上我并没有占有国家的利益啊,对吧。因为生产型企业主要是实施那个免抵退三原则吗?免就是免生产环节销售环节的一个所得税抵就是做内部抵扣,做内销部分抵扣,然后如果说底还有多余的,那就去退,因为我现在是没有多余的,我肯定不会有多余的,有多余的话不就赔了吗?相当于所以说我就寻思只需要去退就完了,那有国家有没有相关的法律啊?税务或者什么规定呢?就是你比如说报备一下做个备案,然后就像做内销一样去报税就直接就可以了吗?

2020-09-17 16:24
头像
答疑老师

回答: 可以,你视同内销直接给专管员说下就可以了

2020-09-17 16:26
头像
153****8525

追问: 如果按照您说的处理,那么销售额,比如100万,内销开票的话是有13万的增值税的。如果我视同内销,这个还需要缴纳13万的增值税么,理论上是不需要的

2020-09-17 16:39
头像
答疑老师

回答: 你出口开票外销是零税率

2020-09-17 16:46
头像
153****8525

追问: 那也就是销售环节还是免税的对吧

2020-09-17 16:55
头像
153****8525

追问: 您刚刚说的和专管员沟通处理成内销,这不就是出口转内销么,出口转内销还免税?费用是多少

2020-09-17 17:01
头像
答疑老师

回答: 销项税额=出口货物离岸价格×外汇人民币牌价÷(1%2B法定增值税税率)×法定增值税税率。同时,根据《国家税务总局关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》(国税函〔2008〕265号)第二条“外贸企业出口货物,凡未在规定期限内申报退(免)税或虽已申报退(免)税但未在规定期限内向税务机关补齐有关凭证,以及未在规定期限内申报开具《代理出口货物证明》的,自规定期限截止之日的次日起30天内,由外贸企业根据应征税货物相应的未办理过退税或抵扣的进项增值税专用发票情况,填写开具进项发票明细表(包括进项增值税专用发票代码、号码、开具日期、金额、税额等),向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》”,用以抵扣进项税额。该公司再根据计算出的销项税额和进项税额确定应缴增值税税额。

2020-09-17 17:06
头像
153****8525

追问: 那还是要交税,那就没有免税环节了呀,赔了,您说的这个视同内销,就是出口转内销

2020-09-17 17:17
头像
答疑老师

回答: 是,就是出口转内销的

2020-09-17 17:32
头像
153****8525

追问: 那不行那不可赔死了

2020-09-17 17:55
头像
答疑老师

回答: 那你收集齐单证然后退税

2020-09-17 18:04
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号