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Excel学堂用户8207

请问老师,我们厂里的原材料是每月15号和对方对账付款,但是对方给我们开的发票确实按照上月20号到下个月10号中间的货款给我们开的发票,这个发票应该怎么入账呐?

394 2020-09-18 09:37
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老师解答
2020-09-18 09:41

这个你这个先暂估入库,借库存商品 贷应付账款暂估款,这个发票回来做借库存商品 负数贷应付账款 暂估款负数之后按发票做

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Excel学堂用户8207
2020-09-18 09:44

追问: 我们厂里因为对原材料的领用 还有车间的低值易耗品领用没有多大的管控 而且每个产品的原材料成本也没有准确的定量,对于这种情况去计算产品成本,老师能帮我讲一下大概的思路吗?

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答疑老师
2020-09-18 09:56

回答: 没有人管理库存话,那这个那你只能按发票做了,那就全部按发票做,不暂估了,那这样算不准了,借库存商品 贷应付账款,借应付账款 贷银行,

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Excel学堂用户8207
2020-09-18 10:00

追问: 主要是,他原材料的发票有时候会准时拿过来,有时候又是拖一两个月也拿不过来,所以不知道怎么去入账 而且材料的价格也是浮动的。

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答疑老师
2020-09-18 10:10

回答: 这个正规是需要有仓库去管理材料这个,你这个根据入库单,和合同先入账暂估,后续取得发票冲掉暂估按发票做就可以,正规是这样处理,不正规没有人登记统计直接按发票做就可以,

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Excel学堂用户8207
2020-09-18 10:23

追问: 就是也可以直接收到发票以后再去入库材料 之前收到材料的签收单就暂时不处理吗?

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答疑老师
2020-09-18 10:30

回答: 是的,你要是没有仓库话是的,

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Excel学堂用户8207
2020-09-18 10:33

追问: 那个每月月底都会结转收入和成本,如果用这样得方法原材料那边会不会变成负的?

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答疑老师
2020-09-18 10:43

回答: 会是负数,这样,正规是需要去根据入库单去暂估这个处理,你可以根据结转这个倒推出来去暂估,后续根据发票去调整

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