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我想咨询一下这个增值税,是不是多做了一步呢?还是明细填错了,因为缴纳税先要计提,然后月末也要结转,到了缴纳环节只能冲一个未交增值税,那么这样就不平了,改怎么做?

76 2019-11-08 11:06
老师解答
答疑老师
答疑老师

您好!结转增值税和计提增值税是一个意思,只做一笔分录即可。借:应交税金-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金-未交增值税 需要交纳的增值税不计入税金及附加,所以第7号凭证是错的。

2019-11-08 11:09
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135****8517

追问: 那如果不做7号凭证的话会导致城建税不平呀

2019-11-08 11:12
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答疑老师

回答: 您好!7号凭证分录 借:税金及附加 9.84 贷:应交税费-应交城建税 9.84

2019-11-08 11:13
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