你好，老师！我们公司2019年11月份开给当地医院100万的改建工程款，当时我们公司已经确认了收入，缴纳了增值税，但是今天，医院告诉我公司，由于我们公司没有资质开具的发票他们不能用并且付不了款，要求我们挂靠有资质的公司开具发票并收款，现在我们2019年开具的发票怎么处理，红冲吗？增值税可以申请退回吗？2019年度的所得税汇算清缴是不是也得更改还是怎么处理？

热门问答

• 1 老师您好，缴纳的所得税，是借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款，月末计提时：借：税金及附加，贷：应交税费—应交所得税，是这样吗？
  答：您好，不对 月末计提时：借：所得税费用，贷：应交税费—应交所得税，
• 2 小规模，无票收入，一次收回35万房租费，应该怎么做账了呢？
  答：的销售发货单据做为原始凭证，收据一般用在收到款项时做为原始凭证，报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。 房租收入的会计分录为： 借：银行存款 350000 贷：主营业务收入（或产成品） 343300 应交税费--应交增值税 6700 （未开票收入）
• 3 老师，这是一家个体工商户，增值税的纳税申报进入显示未申报，从税费缴纳这个界面进入显示增值税申报成功，那这个增值税究竟是未申报还是申报成功呢？
  答：你好提示，已经申报成功了是吗
• 4 老师统计怎么报，都是根据什么天数
  答：你好，你说的当地统计局的吗
• 5 一人责任有限公司可以变更成2个自然人投资的有效公司吗？老师？
  答：你好，不可以的，你需要改变企业的性质才行。
• 6 公司股东会决议模板有吗
  答：同学，你好 可以参考 https://www.acc5.com/search.php?word=%E8%82%A1%E4%B8%9C%E4%BC%9A%E5%86%B3%E8%AE%AE%26type=download_model
• 7 保理业务是给对方开6%的普票 么，按贷款业务么，这个我们之前没有这也业务是要到税务局去核定税目么
  答：是的，按照6%的 如果是新的业务，要先去核定的
• 8 老师 现在印花税需要计提吗？按季申报的
  答：要计提的接税金及附加贷，应交税费。
• 9 课程里有没有专门讲劳务派遣公司的账务学习
  答：同学，你好 有的，可以联系在线客服
• 10 公司私户用对账吗
  答：如果您要是账务处理了，那就要对的。