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Excel学堂用户3386

老师,房租费8月份就付了,但是不知道发票何时到,是收到发票再摊销还是现在就摊销

336 2020-09-18 14:43
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老师解答
2020-09-18 14:44

您好,8月份支付的是哪几个月的房租?每个月租金是多少。

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Excel学堂用户3386
2020-09-18 14:48

追问: 老师 今年8.15-12.31的 一共4.5个月211590

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答疑老师
2020-09-18 14:52

回答: 支付房租费时 借:其他应付款 211590 贷:银行存款 211590 每月预提费用 借:管理费用-房租(等) 贷:待摊费用(等) 等来票时 借:待摊费用(等) 贷:其他应付款

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Excel学堂用户3386
2020-09-18 14:57

追问: 那这样科目其他应付,待摊费用科目余额不就是负数了么

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答疑老师
2020-09-18 15:00

回答: 科目为负数是暂时的,等来票了就冲平,是正常的,不影响。

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Excel学堂用户3386
2020-09-18 15:12

追问: 老师,这样科目余额为负数,资产负负债表这个科目也为负数了呢

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答疑老师
2020-09-18 15:25

回答: 往来科目比如其他应付款如果是负数,在资产负债表内,会重分类到 其他应收款 项目中的 如果待摊费用为负数你觉得不好,把它先换成预提费用科目 建议让对方早些开票过来。

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你好,咱们计提时要要是没有付款就不要计入长期待摊费用要一次性支付了超过一年的房租,用长期待摊费用。
2024-02-20
五月开始摊销 没有收入记开办费
2019-08-23
你好!是的额,是要正常摊销。
2019-07-09
你好 贷其他应付款暂估款 可以挂这个,后续等发票回来冲,再转预付账款下面
2021-10-13
你好,半年的房租要按每个月先摊销,借预付账款,贷银行存款,每个月摊销借管理费用--租金,贷预付账款
2019-04-04
您好 支付了半年的房租,目前还未收到发票,收到发票前要摊销每月的房租
2019-07-09
你好;   意思之前你是没有分摊费用到当月去的; 那么现在就去按合同 约定的租金  一起做分摊   
2021-11-09
你好,现在就能分摊了
2021-04-19
按发票这个金额做,实际费用是4.8么。后续还给你们开发票么,还开那就摊销按4.8
2019-09-09
借:管理费用——房租 贷:预付账款 这个就是每月摊销的啊
2023-09-19
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