你好,呃呃,是的呢? ,要弥补之前亏损的,
追问: 老师,您好!之前年度都是盈利,今年前两个季度利润总额是亏损,亏损合计70万,第三个季度盈利85万,应缴纳企业所得税85-70=15万 15*0.05=0.75万元,假如第四个季度是亏损5万,可以这样计算85-70-5=10万 10*0.05==0.5万元,对吗?
回答: 这样计算是对呢的,企业所得税是根据年度的盈亏来计算的
追问: 老师,您好!这样就存在退税情况了吧,第三季度申报交税0.75万元,第四个季度申报是全年应交0.5万元,存在多交0.25万元,许退税0.25万元。
回答: 嗯嗯,是的呢,这样确实就要退税了呢,
追问: 谢谢老师,知道了,我是零基础。感谢你!
回答: 嗯嗯,不用客气的哒撒
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职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 这样计算是对呢的,企业所得税是根据年度的盈亏来计算的
追问: 老师,您好!这样就存在退税情况了吧,第三季度申报交税0.75万元,第四个季度申报是全年应交0.5万元,存在多交0.25万元,许退税0.25万元。
回答: 嗯嗯,是的呢,这样确实就要退税了呢,
追问: 谢谢老师,知道了,我是零基础。感谢你!
回答: 嗯嗯,不用客气的哒撒