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Excel学堂用户2616

老师你好,本月交了上月的增值税,需要做计提吗?交完税后还有进项留抵,需要做分录吗

451 2020-09-18 16:44
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老师解答
2020-09-18 16:45

你好,上个月你们没有计提吗?

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Excel学堂用户2616
2020-09-18 16:50

追问: 上月没有计提!如果计提怎么计提?还有我入账入了一个科目待认证进项税额科目。进项发票都是在9月份抵扣的

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答疑老师
2020-09-18 17:00

回答: 你好! 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交增值税-未交税金 这个月缴纳 借应交税费-未交税金 贷银行存款等

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你好你留抵抵减了不交增值税的话附加税也不交
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您好 请问前期留抵的时候分录怎么写的
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您好,可以这么做 但是不做也可以的。
2022-09-14
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-02-19
如果不用交增值税,附加税也就不用计提了
2021-07-13
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2019-08-02
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-09-12
借销项税额,转出未交增值税 贷进项税额
2019-07-09
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