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Excel学堂用户8679

老师你好,我们公司是租入A公司厂房,然后我们又转租部分给B公司,A公司每个月给我们公司开电费发票,但是此发票包含B公司部分,每个做账计入了其他应收款-B,属于B公司的进项税额做了进项税额转出,但是B公司每个月付的电费是价税合计,老师我想问一下,我这个进项税额转出应该怎么做账

602 2020-09-22 08:56
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老师解答
2020-09-22 08:58

你好,你们不能给B开具发票吗?

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 09:04

追问: 不能老师,我们公司开具不了电费发票

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 09:08

追问: 老师 那这个进项税额转出,B公司已经打款给我们公司,那我做账应该怎么做呢,是直接借:进项税额转出 贷:进项税额,期末进项税额转出进入未交增值税,但是这个钱B公司付给我们公司了,其他应收款有差,我是不是把这个未交增值税转入其他应收款科目呢,还是怎么做账

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答疑老师
2020-09-22 11:32

回答: 你好,进项税额转出 借管理费用 贷进项税额转出 他给你款项你冲管理费用

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 11:52

追问: 奥奥,明白了老师,谢谢

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答疑老师
2020-09-22 12:08

回答: 不客气祝你学习愉快!

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 15:11

追问: 老师,我想问一下,17、18、19年,这3年我们公司之前租的别人公司厂房,然后呢每年都付了电费,但是对方没给我们开具发票,导致现在账上挂着账,实际业务已经结束了,那我这些账需要怎么调整

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答疑老师
2020-09-22 15:12

回答: 你好,都没有做费用处理,只做预付处理吗?

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 15:31

追问: 对,对方会计说,就是没有发票,但是呢,她把她收到的电费发票复印件给过我们,但是账里也没做,老师,我现在可以让对方会计把17、18、19年这3年的她那边电费发票复印件复印给我,我进项调账处理用吗?实际上对方公司收到的电费发票就是包含我们公司承担的部分电费

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答疑老师
2020-09-22 15:37

回答: 可以的,你调整之前的未处理费用即可

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 15:51

追问: 好的老师

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 15:53

追问: 老师,我可以再麻烦的问一下,我这个费用调完了,是不是汇算清缴的时候,全部要调增啊

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答疑老师
2020-09-22 16:07

回答: 你的意思是今年的汇算时是要调整处理是吗

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 17:36

追问: 不是,老师我的意思是明年汇算清缴的时候

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Excel学堂用户8679
2020-09-22 17:37

追问: 明年不是做2020年的汇算清缴嘛,就是这个汇算清缴

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答疑老师
2020-09-22 17:57

回答: 是的,明年做今年汇算时属于以前年度的需要调增处理

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Excel学堂用户8679
2020-09-23 08:29

追问: 好的老师,谢谢

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答疑老师
2020-09-23 08:35

回答: 不客气祝你学习愉快!

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