去年1月到今年6月的收入支出数，去年没建帐，两老板一直自己拿现金租房，装修，去年经营一年收入幼儿学费55万元，但支出163万元，怎么做会计分录

追问： 老师具体分录帮我做一下行吗？谢谢

回答： 房租借预付贷其他应付款 按月分摊，借管理费用-开办费/主营业务成本贷预付 装修费金额大的借长期待摊费用贷其他应付款 完工按月分摊

追问： 我原先接时就是流水帐，光有二个老板月月自己垫钱，去年一年收入两老板共收55元，但支出163万，所以今年6月份一起结一下账挂借管理费用163万元，贷其他应付款两老板名， 今年7一9份盈利4万元，但老板投的钱都挂应付款了，这个7一9月盈利4万，是不是就不能做其他应付款了？

追问： 7一9月份房租装修费我都没没往里滩销，盈利4万元，这4万就是利润给二老板分了。应付款始终挂帐行不？

追问： 这4万算利润给二个老板分了，那会计帐还用做一笔借其他应付款不？

回答： 有了收入就可以还钱 不管盈亏 借其他应付款贷银存

追问： 我们没有在银行开户，家长交学费时都刷园长**扫码就进园长卡里了，我6月累计在一起了结了一次帐，借管理费用一装修费，租赁费等，贷其他应付款二个老板名行不？我们是免税的，上面那表都老板垫付的

回答： 装修费金额大借借长期待摊费用贷其他应付款 设备借固定资产贷其他应付款 老师工资借主营业务成本贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应付款 伙食费被褥借主营业务成本贷其他应付款

追问： 收入我做的是借库存现金，贷其他应付款。彭老师那从7一9月份单月看盈37万，支出工资等费用33万，分录借库存现金37万元，贷主营业务收入37万元。 支出做借管理费用33万元贷库存现金对不？

回答： 工资是成本 看上面分录