Excel学堂用户4968

增值税检查调整，最后是不是要转到未交增值税里面？

351 2020-09-22 21:21

老师解答

答疑老师

2020-09-22 21:22

你好放到转出未交增值税

你好；你缴纳是当月的增值税还是上月的增值税；如果上月增值税才走未交增值税科目去；如果做错了那么就去改下；把之前分录红冲了在做正确的

2022-08-10

您好应交税费－未交增值税是负债类科目不结转到本年利润啊次月申报缴纳增值税后写分录借应交税费－未交增值税贷银行存款

2022-07-02

你缴纳是当月的增值税还是上月的增值税；如果上月增值税才走未交增值税科目去；如果做错了那么就去改下；把之前分录红冲了在做正确的

2022-08-10

同学，你好嗯嗯，是的

2023-04-22

您好。不好意思没注意您点名邹老师。您这个情况属于账面大于实际。我们以前的处理方式是冲销成本费用借：费用/成本负数贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）负数

2022-11-11

你好，未交增值税在借方有余额了，已转出未交增值税结转过来的，不用再结转了。

2023-04-26

你好，没错，就是这么做的。

2022-09-08

您好，一般纳税人需要根据销项税额，进项税额的差额做结转增值税分录借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-未交增值税

2020-08-10

你好，可以用这个科目的哈

2024-01-11

同学，你好完整的分录 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时借：应交税费—未交增值税贷：银行存款

2021-09-11