你好 你库存商品需要做变卖处理的话, 缴纳增值税附加税印花税这些的;应付账款借方的话 说明你们是提前付款出去了。是资产要收回来。 不然到时要走坏账处理 会涉及企业所得税的缴纳。
追问: 我这还有增值税留抵和进项未认证的,我利润表是亏损的,也要缴纳所得税吗?
回答: 你好 利润是亏损累计的话 是不需要交纳企业所得税的 。 你增值税可以抵扣的话 是可以抵扣增值税 。 印花税要缴纳 。
追问: 那我把库存商品处理了就行吧,如果低价处理怎么做分录?
回答: 你好 一样的做销售收入 按你们低价销售的金额来做 。 成本还是按你们进价来结转 。
追问: 哦哦,那我是不是得下个月做注销了啊?
回答: 你好 你清理好了科目后 就可以申请注销的 。
追问: 把账上的库存处理申报增值税后
追问: 哦哦,好的,谢谢老师
回答: 你好 是的 不客气 希望能帮到你
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那我把库存商品处理了就行吧,如果低价处理怎么做分录?
回答: 你好 一样的做销售收入 按你们低价销售的金额来做 。 成本还是按你们进价来结转 。
追问: 哦哦,那我是不是得下个月做注销了啊?
回答: 你好 你清理好了科目后 就可以申请注销的 。
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