我公司是汽车贸易公司，属于中介之类的业务包含了贷款，公司在银行贷款然后在公户把款项转给4S店，个人客户就在4S购买汽车，款项给4S 店，我公司收到另外一家公司代付个人客户按揭的车款，应怎样做分录呢？

追问： 买车是个人，还款是一间公司，收入应怎样确认

回答： 没事，签了贷款协议的，直接按照到账时间确认就行了

追问： 贷款是我公司已公司公户转给4S店，4S店开发票和车给个人，个人以别的公司名转钱给我公司，备注写代付谁谁的按揭款，1、我分录应怎样写，2、收入我公司没有收到发票应如何确认？

回答： 那你直接做 借银行 贷主营业务收入 贷销项 2.你的收入是你开发票确认的

追问： 但是发票是4S店开的，直接给客户了

回答： 这个发票本来就不是你的，你是收入，你是要开出发票去的

追问： 发票写的不是我公司为销售方 是4S店为销售方，我公司是收到这个按揭款的，我确认主营业务收入是要发票啊，问题是发票没有写我公司名为销售方

回答： 你确认收入是你开发票出去，不是你要发票，你的收入只是你的服务费，跟车并没有关系

追问： 意思是我收到别的公司代客户支付的按揭款，入主营业务收入是服务费？那我公司把在银行贷款的款项给4S店与我公司每月收到的按揭款慢慢的相冲吗？

回答： 你代收代付的用往来科目做 你的服务费才是你的收入

追问： 1、从我在银行把贷款给4S店借：其他应收-4S 贷：银行 2、4S把票和车给客户借：其他应收-4S贷：其他应收-个人 、3、我收到客户按揭款 借：银行 贷：其他应收-个人 是这样做么，如果不是请把分录写一下

回答： 对的 是这样做的哦

追问： 我怎么觉得第二个分录有点问题，请解释一下

回答： 你可以 先做第三个 借银行 贷其他应付款-个人 然后 借其他应付款-个人 贷其他应收款-4S 店

追问： 那其他应收款-4S这个科目就挂着数了，而且我对于借其他应付-个人 贷其他应收-4S这个分录有点乱

回答： 没有，最后这个都冲减了