你好 坏账的话也得看具体是什么原因造成的。 假如是对方公司破产清算了 确实收不回来了 。 提供对方的破产的相关资料证明 是可以税前扣除的。
追问: 对方公司法人身故,应该是破产清算,退还了一批货,剩余款项就成坏账,这个怎么进行账务处理,退回的货,要怎么冲账,
回答: 你好 让对方提供破产方面的资料给你。 到时你好申请税前扣除备案 。 你销售出去的货物 现在退回 你红冲收入和成本处理 。
追问: 要开红字发票冲账吗?
回答: 你好 需要的。 因为退货了会冲你收入要开红字发票红冲你的收入 在做 库存商品入库。
追问: 那这个红字发票是客户开,还是我们自己开。
回答: 你好 你是开的专票还是普票。 还得看专票是否有认证 来判断的。
追问: 双方签了一个协议,因法人病世,致使对方公司无法运营,为解决双方债权债务问题,达成协议,货款对方公司以货物形式转给我公司,作为双方抹账依据,双方债务结清。就协议来看全额抵债,可退还的货款不足抵账,或是当成全额抵债。这个协议可以当凭证吗?
追问: 开增值税专用发票,只有7月份开的19万对方未抵扣,之前的都抵扣了。
回答: 你好 是的 协议 要还得需要提供对方破产不在经营的资料证明才行
追问: 开出的专用发票,假如对方未抵或已抵,我们要怎么处理
回答: 你好 没有抵扣 。 把原发票退你 。你开红字信息表开红字发票来红冲。 认证了 购买方开红字信息表 。 你开红字发票来红冲。
追问: 开出的红字怎么抹平账呢,前几年开的对方认证的都申请红字吗
回答: 你好 可以申请。 确实要退货的 。看上面红冲收入 红冲成本 做库存商品入库。
追问: 老师,对方拒绝开开红字申请的话,怎么平账呢?
回答: 你好 红字发票是你销售方开的。 你钱确定购买方认证发票没有。 没有认证你直接销售方就可以开的。
追问: 对方没进行认证,我方直接申请开红字发票,要收回发票联和抵扣联吗?对方已认证的,要对方开红字申请,我方才可以开红字发票,这是这种情况,对方不开红字申请表的话,应该怎么平账?
回答: 你好 对方不退给你们的。 对方入账了 。 你就不收回来 。到时你开红字发票给他们 自己红冲分录 。 没有认证你自己开红字信息表红字发票来红冲。
追问: 好的,老师。货物抵货款,我公司拿回来的货物,有些不是我们买给他的产品,这个也不能开红字。
回答: 你好 那你就做库存商品来核算。 到时这些货物你还可以销售出去。 意思就是对方用货物来冲你的应收账款了 。
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追问: 对方公司法人身故,应该是破产清算,退还了一批货,剩余款项就成坏账,这个怎么进行账务处理,退回的货,要怎么冲账,
回答: 你好 让对方提供破产方面的资料给你。 到时你好申请税前扣除备案 。 你销售出去的货物 现在退回 你红冲收入和成本处理 。
追问: 要开红字发票冲账吗?
回答: 你好 需要的。 因为退货了会冲你收入要开红字发票红冲你的收入 在做 库存商品入库。
追问: 那这个红字发票是客户开,还是我们自己开。
回答: 你好 你是开的专票还是普票。 还得看专票是否有认证 来判断的。
追问: 双方签了一个协议,因法人病世,致使对方公司无法运营,为解决双方债权债务问题,达成协议,货款对方公司以货物形式转给我公司,作为双方抹账依据,双方债务结清。就协议来看全额抵债,可退还的货款不足抵账,或是当成全额抵债。这个协议可以当凭证吗?
追问: 开增值税专用发票,只有7月份开的19万对方未抵扣,之前的都抵扣了。
回答: 你好 是的 协议 要还得需要提供对方破产不在经营的资料证明才行
追问: 开出的专用发票,假如对方未抵或已抵,我们要怎么处理
回答: 你好 没有抵扣 。 把原发票退你 。你开红字信息表开红字发票来红冲。 认证了 购买方开红字信息表 。 你开红字发票来红冲。
追问: 开出的红字怎么抹平账呢,前几年开的对方认证的都申请红字吗
回答: 你好 可以申请。 确实要退货的 。看上面红冲收入 红冲成本 做库存商品入库。
追问: 老师,对方拒绝开开红字申请的话,怎么平账呢?
回答: 你好 红字发票是你销售方开的。 你钱确定购买方认证发票没有。 没有认证你直接销售方就可以开的。
追问: 对方没进行认证,我方直接申请开红字发票,要收回发票联和抵扣联吗?对方已认证的,要对方开红字申请,我方才可以开红字发票,这是这种情况,对方不开红字申请表的话,应该怎么平账?
回答: 你好 对方不退给你们的。 对方入账了 。 你就不收回来 。到时你开红字发票给他们 自己红冲分录 。 没有认证你自己开红字信息表红字发票来红冲。
追问: 好的,老师。货物抵货款,我公司拿回来的货物,有些不是我们买给他的产品,这个也不能开红字。
回答: 你好 那你就做库存商品来核算。 到时这些货物你还可以销售出去。 意思就是对方用货物来冲你的应收账款了 。