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Excel学堂用户1192

老师,应交增值税怎么算,我们有出口退税,之前一般是不交钱,只是这个应交增值税的数怎么算

522 2019-11-12 11:04
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老师解答
2019-11-12 11:28

应交增值税=销项税额+出口退税+进项税转出-进项税额

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Excel学堂用户1192
2019-11-12 15:03

追问: 账上 进项税额余额是负数

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答疑老师
2019-11-12 16:48

回答: 进项税额余额是负数,很可能之前的账号有错误

相关问题讨论
你好,你只看到一半的分录,写全了,是这样的: 借:其他应收款 - 出口退税 贷:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 免抵税额: 借:应缴税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销的应纳税额 贷:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 次月收到退税款时: 借:银行存款 贷:其他应收款 - 出口退税
2019-01-01
你再补计提一分钱就可以,四舍五入的原因
2019-12-19
你好;    出口退税退的是进项税,也就是生产商在购买物资的时候所产生的税收,而出口退税退的也是这部分,在会计处理进项的时候,是借方记得,所以出口退税进项的时候需要在贷方退,应交税金,
2021-11-04
进项和出口退税可以分别结转到转出未交增值税,这样就没有余额。
2024-02-21
1,从有退税开始的财务制度就是这么规定的 2,用这个科目作为应交税金-进项税金的对应科目,以使应交税金科目余额结清
2019-02-19
你好,这个数据是对应的免抵税额。就是免抵退-退税金额
2022-06-10
你好,应交税费出口退税做这个里面就可以的。
2022-09-15
你好,是的,一般是一直有余额的
2019-07-15
借:其他应收款——应收出口退税款(增值税)   (按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账)   应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)   (金额等于免抵税额)   贷:应交税费——应交增值税(出口退税)     (金额等于免抵退税额) 这个才是免抵退的分录,然后需要根据明细确定退了多少,转出了多少
2017-07-23
应交税费-应交增值税(出口退税)科目,反映和记录出口企业出口的货物,在向海关办理报关出口手续后,凭出口报关单等有关凭证,向税务机关申报办理出口退税而应收的出口退税款。 出口退税: 借:其他应收款-出口退税或应收出口退税 贷:应交税金-应交增值税(出口退税)
2021-10-12
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