你好,对方有给你单位提供商品或者材料吗?
追问: 不知道,都是烂账。啥都看不出来。
回答: 你好 如果没有给你单位提供商品或者材料 借:信用减值损失 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:预付账款 如果有给你单位提供商品或者材料,做无票购进分录,汇算清缴的时候做纳税调整处理 借:原材料或库存商品 贷:预付账款
追问: 我看了之前的账,都是预付。没有发票实际有没有供货看不出来。也没有历史资料可以查。
回答: 你好 如果没有给你单位提供商品或者材料 借:信用减值损失 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:预付账款 如果有给你单位提供商品或者材料,做无票购进分录,汇算清缴的时候做纳税调整处理 借:原材料或库存商品 贷:预付账款 是针对这个回复有什么疑问吗
追问: 作信用减值损失会纳税调整的吧?
回答: 你好,如果实际发生了坏账损失,汇算清缴的时候不需要做纳税调增处理的 如果只是计提并没有真实发生坏账损失,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理的
追问: 咋证明实际发生了?
回答: 你好,需要对方单位提供款项不退回的证明
追问: 哈哈 这有可能是给对方的好处费啥的。估计开证明不可能。有一部分都是付给个人的好处费,公账付的,这个咋处理。
回答: 你好,好处费,那说明就需要通过费用核算,而不是通过预付账款核算 没有发票的好处费支出,需要做纳税调增处理
追问: 还没有票 应该记入预付和其他应收款里吧 有票才能直接费用
回答: 你好,好处费是不会有发票的
追问: 那我咋做账
回答: 你好,发生的好处费支出 借:营业外支出 贷:库存现金
追问: 这个要付什么原始凭证么
回答: 你好,需要单位自制支出证明单作为原始凭证
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 不知道,都是烂账。啥都看不出来。
回答: 你好 如果没有给你单位提供商品或者材料 借:信用减值损失 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:预付账款 如果有给你单位提供商品或者材料,做无票购进分录,汇算清缴的时候做纳税调整处理 借:原材料或库存商品 贷:预付账款
追问: 我看了之前的账,都是预付。没有发票实际有没有供货看不出来。也没有历史资料可以查。
回答: 你好 如果没有给你单位提供商品或者材料 借:信用减值损失 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:预付账款 如果有给你单位提供商品或者材料,做无票购进分录,汇算清缴的时候做纳税调整处理 借:原材料或库存商品 贷:预付账款 是针对这个回复有什么疑问吗
追问: 作信用减值损失会纳税调整的吧?
回答: 你好,如果实际发生了坏账损失,汇算清缴的时候不需要做纳税调增处理的 如果只是计提并没有真实发生坏账损失,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理的
追问: 咋证明实际发生了?
回答: 你好,需要对方单位提供款项不退回的证明
追问: 哈哈 这有可能是给对方的好处费啥的。估计开证明不可能。有一部分都是付给个人的好处费,公账付的,这个咋处理。
回答: 你好,好处费,那说明就需要通过费用核算,而不是通过预付账款核算 没有发票的好处费支出,需要做纳税调增处理
追问: 还没有票 应该记入预付和其他应收款里吧 有票才能直接费用
回答: 你好,好处费是不会有发票的
追问: 那我咋做账
回答: 你好,发生的好处费支出 借:营业外支出 贷:库存现金
追问: 这个要付什么原始凭证么
回答: 你好,需要单位自制支出证明单作为原始凭证