老师我刚接了一户，去年办的营业执照，以前的会计帐面的实收资本是以现金100万，实交制，可是现金现在帐面是98万，这个账我怎么调

追问： 老师以前的实收资本可不可以红冲，调到老板的其他应付款

追问： 他银行的钱都转到法人名下可是她都写着借现金贷银行

回答： 你好！实收资本不可以随便冲红的

追问： 那以前银行转老板的钱是不是要红冲挂到老板名下

回答： 你好！时转给老板的还是老板打过来的？

追问： 就是对公账户的钱直接打到老板名下，以前的会计分录是借现金贷银行

回答： 你好！做其他应收款就可以

追问： 以前都是的帐是不是要红冲调整一下

追问： 老师以前的银行账我是不是要红冲了重新调整

追问： 老师以前的分录做错了是不是要调过来，麻烦您回复一下

回答： 你好！实际业务的话不用冲调的。账是错的，才需要做调整分录。

追问： 分录错了也不用调整吗，对公账户给个人卡上转钱不会是挂个人吗，现在都是体现，而且现金98万，这样也不合法呀

回答： 你好，上面说了如果是实际业务不用调整，你们实际提的现金还是转的法人卡。

追问： 直接用对公账户转的法人和他儿子卡里，都是体现，关键是现金现在98万，现金太多了

回答： 你好！其他应收款科目下余额这么大会增加查账风险

追问： 那怎么处理合法合规

追问： 老师麻烦你告诉我现金这怎么处理

回答： 你好，最好的办法是让你们老板先把钱拿回来存入账户，减少你们的现金。如果以后再想提前的话，需要拿发票来对外报销。

追问： 老板不会那样的，

回答： 是这样资产负债表上县级和银行实在一起的，但是其他应收款是单独的，你调整的话报表上直接反映会增加查账风险，你可以先和老板沟通一下