Excel学堂用户5874

当月租入商用楼房一层,取得对方开具的增值税专用发票上注明的税额5.8万元该楼房的1/3用于工会的集体福利项目其余为企业管理部门使用。

3221 2020-09-30 12:21

老师解答

答疑老师

2020-09-30 12:22

同学你好，这个是需要算什么数据呢；

你好，麻烦把题目的发完整

2020-04-07

厂部和研发机构可以抵扣的按照面积平摊然后按照对应的使用面积计算

2022-09-27

你好，全都可以允许抵扣的3.24

2022-09-27

2×19年7月1日房地产转换时的会计分录如下：应收租金：120,000元租金支出：120,000元增值税：10,800元应交税费：10,800元房地产投资性转换是指将本来用于投资性房地产的资金转用于经营活动，或将原本用于经营活动的资金转用于投资性房地产。例如，一家企业购买了一栋办公楼，用于出租；之后，该企业将这栋办公楼用于自身的经营活动，此时，就可以称为房地产投资性转换。

2023-03-16

同学你好计算当月允许抵扣的进项税额=78 以及当月应缴纳的增值税税额=1000*13%加58.5/（1加13%）*13%加4.68/（1加13%）*13%加0.65减78

2022-06-15

其余为经营性销售货物。则进项税额为多少元=4.8*0.13，可以抵扣的进项是4.8*0.13*2/3

2023-10-23

同学请稍等，正在解答

2021-09-22

（1）①A商品住宅项目采用简易办法计税，应纳增值税=14700÷（1%2B5%）×5%=700（万元）； ②B商品住宅不属于老项目，适用一般计税方法，应确认销项税额=（20000-5500）÷（1%2B9%）×9%=1197.25（万元）。（2）①办公自用的楼层不需要缴纳增值税。因为该楼层没有发生销售或视同销售行为，不属于增值税征税范围。 ②对外出租的楼层需要缴纳增值税。因为提供不动产经营租赁服务，属于增值税征税范围，应按销售现代服务——租赁服务缴纳增值税。 ③抵偿债务的楼层需要缴纳增值税。因为抵债是一种特殊的销售方式，该楼层应按销售不动产缴纳增值税。 ④分配给股东的楼层需要缴纳增值税。因为分配给股东并非用于公益事业或社会公众，应视同销售不动产缴纳增值税。（3）甲公司小汽车改变用途后不得抵扣的进项税额=11.3×13%=1.47（万元）。

2022-05-09

2022-05-02

（1）①A商品住宅项目采用简易办法计税，应纳增值税=14700÷（1+5%）×5%=700（万元）； ②B商品住宅不属于老项目，适用一般计税方法，应确认销项税额=（20000-5500）÷（1+9%）×9%=1197.25（万元）。（2）①办公自用的楼层不需要缴纳增值税。因为该楼层没有发生销售或视同销售行为，不属于增值税征税范围。 ②对外出租的楼层需要缴纳增值税。因为提供不动产经营租赁服务，属于增值税征税范围，应按销售现代服务——租赁服务缴纳增值税。 ③抵偿债务的楼层需要缴纳增值税。因为抵债是一种特殊的销售方式，该楼层应按销售不动产缴纳增值税。 ④分配给股东的楼层需要缴纳增值税。因为分配给股东并非用于公益事业或社会公众，应视同销售不动产缴纳增值税。（3）甲公司小汽车改变用途后不得抵扣的进项税额=11.3×13%=1.47（万元）。

2022-05-25