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Excel学堂用户3793

老师,我如果塡报本年12月份的企业所得税A201020固定资产加速折旧优惠表。原值还是120万元,账载折旧是4万元(9—12月份)第三列也应该是4万元吧

429 2020-10-06 14:55
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老师解答
2020-10-06 18:03

同学你好 第三列也是4万元

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填了次就是一直要填,这里填累计数!
2019-10-09
同学你好 这个可以的 2.直接申报就可以了 先更正之前错误的
2022-07-11
你好,是的,需要填写加速折旧优惠明细表的。
2020-01-11
你好,第一季度加速 折旧,只要填2台车的加速 折旧,第二季度的填4台季加速 折旧%2B1季度已填的加速 折旧
2021-07-15
你好!按正常折旧和在加速折旧填写就可以,就相当于正常折旧现在应该折旧多少
2021-01-07
您好,不是的哦,这个政策是所得税优惠,我们在所得税申报里填写的税法加速折旧,账上面还是直线法折旧。 500万以下会计上固定资产一次性计入成本费用,是在核实企业所得税时候可以一次性进入成本列支。只是在企业所得税法规定成本费用。会计上还是按照会计准则规定结合公司固定资产标准执行。 500万元的固定资产允许一次性计入当期成本费用,不再分年度计算折旧。分财务税务两部分处理: 财务上:依然入固定资产,按月计提折旧 税务上:汇算清缴时,《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里填 列一次性扣除 注意:企业享受固定资产加速折旧政策时,不强制要求企业税收和会计处理一致,允许存在税会差异。
2024-01-05
你好,是要一次性扣除吧?
2024-01-12
不需要填写 因为你12月没有计提折旧
2020-01-10
你好A105080固定资产原值是填120万
2019-04-27
你好,截图下表格,第一季度的,及截止到第三季度账面累计折旧金额
2019-10-12
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