老师，我们是小企业会计准则，去年的工资和社保有少计提和计提错的，今年想要调整，可以直接用管理费用和应付职工薪酬科目调整吗，还是必须用利润分配—未分配利润调整

热门问答

• 1 老师，客户的合同是45300，开票开成45500，客户打款过来也是合同金额45300，发票跨月了，这个中间的差额我能这个月开负数发票过去吗？，还是怎么操作
  答：您好，同学，请稍等下
• 2 老师，纸质专票银行账号信息填错了，需要重开吗
  答：您好，对的，这个是需要冲开的
• 3 老师好，母公司给子公司打款，银行回单上备注注资款，能不能不做实收资本挂在往来上面
  答：这个要问法人的意见，会计不能自作主张哈
• 4 老师您好！软件服务费入啥科目？
  答：同学，你好 管理费用-软件服务费
• 5 老师好！员工车有个年检费是开的发票抬头是车牌号，想问老师，这张发票可以在公司开报销吗？
  答：你好，个人的年检费不能在公司报销
• 6 老师，请问一下挖机租赁是进入哪个项目？谢谢
  答：工地上使用的吗？工程施工机械费
• 7 老师，请问专用发票如果都集中到月底的最后一天开，而且数额比较大，请问这样税务会有预警吗？
  答：不会有预警，这是正常的
• 8 老师，你好，我这个地方不明白，这个算存货引起的差额，是属于未实现的内部交易抵消吧
  答：你好，这个是评估增值，不是内部交易
• 9 你好老师，我们的员工外出开的自己的车，然后给他报销油费过路费，这样需要给他签什么协议吗
  答：需要签订私车公用协议，开具车辆租赁发票后，才可以入加油费等费用并税前扣除
• 10 老师，请问全电发票提额怎么操作？
  答：你好； 点击【我要办税】-【开票业务】 选择【蓝字发票开具】—点击额度内后面的【去调整】按钮 注意：如果开票业务模块中，没有【去调整】按钮，则需要返回主页面，到【我要办税】-【税务数字账户】中，去申请调整额度