金税盘技术服务费怎么做账全额是不可以抵扣

追问： 好的谢谢老师

回答： 不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

追问： 老师月底销项大于进账还有这个减免税额需要怎么做账呀

回答： 你好，减免税额账务处理是 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（减免税款）

追问： 老师销项大于进账月底需要不需要账务处理

追问： 我之前都没有做有没有影响？

回答： 你好，销项大于进项，需要做结转分录的 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 之前没有做需要补做

追问： 那之前税款都交了我怎么补做？麻烦老师说下

回答： 你好，没有结转补做上面的结转分录就是了 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 （是针对这个回复有什么疑问吗）