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Excel学堂用户8949

请问暂估入口的材料,次月收到发票的,相差几分钱要调整成本吗?

427 2020-10-10 10:27
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老师解答
2020-10-10 10:27

你好,相差几分钱也需要对之前的成本做调整的

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 10:28

追问: 老师,之前暂估的都没有调整怎么办?每个月都有

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答疑老师
2020-10-10 10:33

回答: 你好,需要在现在把之前没有调整的一次性补调整

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 10:38

追问: 如果本月购买材料5个1000.02元不含税,那暂估只有1000元,少了0.2元。但是本月只领用了1个产品,材料并没有全部 领用算入成本。那次月到发票怎么调整啊?

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答疑老师
2020-10-10 10:58

回答: 你好,取得发票冲销材料暂估入库分录,然后根据发票做材料购进分录 因为5个1000.02,一个就是200.004,一个的差异0.004,不足0.01,这样是无法调整的

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 11:15

追问: 那材料一样的情况下,金额比较大计算税额的时候有几分钱出入。有的是有发票的直接入材料了,有的是暂估入库的,怎么区分哪些是暂估的材料,哪些不是暂估的呢?

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答疑老师
2020-10-10 11:25

回答: 你好,哪些是暂估的,哪些不是暂估的,就只能通过记账凭证后面的附件翻看才知道的

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 11:28

追问: 同一种物料,比如领用100个,全部入成本,这个几张凭证后面怎么分啊?一模一样的东西,就价格不一样,有时候涨价有时候叠加,买的多有优惠,买的少就没有,这种情况分不了吧

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答疑老师
2020-10-10 11:37

回答: 你好,同一种物料,比如领用100个,全部入成本,这个几张凭证后面怎么分啊?(你是需要做什么区分呢?)

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 11:39

追问: 暂估啊,有的是有到发票,有的没有就做了暂估,老师不是说要调整成本么,这个怎么区分呢

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答疑老师
2020-10-10 11:48

回答: 你好,哪些是暂估的,哪些不是暂估的,就只能通过记账凭证后面的附件翻看才知道的 (是针对这个回复有什么疑问吗)

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 11:52

追问: 是的老师,记账凭证后面的附件都是同一种物料,比如有发票入账的A产品100个,暂估入账的A产品50个。全部入库了。领用了80个,那这个80个,到底是有发票的,还是暂估的?

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答疑老师
2020-10-10 11:58

回答: 你好,购进的时候才可以区分哪些是有发票的,哪些是没有发票的 领用80个,这80个是无法区分哪些有发票,哪些没有发票的

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 12:01

追问: 那这个100+50全部入材料了,领用的80做了成本,请问现在收到50的发票了,金额有出入,成本做了80,那暂估调整成本怎么调呢?

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答疑老师
2020-10-10 12:07

回答: 你好,如果领用的80与购进的150无法做到一 一对应,这样是无法调整之前领用材料成本的分录的

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 12:10

追问: 是啊,我们每个月都是这种情况,而且暂估的金额和收到发票的金额都是几分钱,只调整了原材料。没有调整过成本,不知道可不可以

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答疑老师
2020-10-10 12:12

回答: 你好,你可以先不做调整,到最后把暂估的材料领用完了一起做一笔调整分录

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Excel学堂用户8949
2020-10-10 12:15

追问: 我们都是月结的供应商,一个月接着一个月的,每个月都是这样重复使用,没办法区分开什么时候用完暂估的额,而且,同一种材料可能好几个供应商,几千种材料,没办法区分

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答疑老师
2020-10-10 12:16

回答: 你好,如果没办法区分,那就可以在取得材料发票的时候,一次性调整,之后就不再调整了(因为也只有几分钱的差异)

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