多计提多少你的金额写多少的
追问: 金额是一致的,353.64元
回答: 你现在应付职工薪酬社保的余额是多少?
追问: 892.52,刚好比我九月份计提的538.88元多353.64
回答: 不是,你红冲之前是多少?
回答: 看下是贷方,余额353.64的吧
追问: 红冲之前贷方余额是168.4
回答: 那不对你多计提了体现的是168.4
追问: 168.4是三月份计提的呢,19年度我计提的时候是按公司和个人部分合计的金额,20年调整过来的,按公司部分计提
回答: 你当时分开的时候是怎么分开的?比如应该个人的是20企业的那一部分是30,你合计计提的是50是吗。
追问: 19年计提社保的分录是:借:管理费用 (企业+个人) 贷:应付职工薪酬-社保(企业+个人),计提工资是:借:管理费用(实发金额) 其他应付款(个人社保)贷:应付职工薪酬-工资,20年我的计提社保分录是:借:管理费用(企业部分) 贷:应付职工薪酬-社保(企业部分) 计提工资:借:管理费用 贷:应付职工薪酬-工资
追问: 汇算清缴时我发现19年应付职工薪酬-社保多提了一个个人部分,我就冲减了
回答: 个人的没有多 借应付职工薪酬贷其他应付款就可以
追问: 不是多了吗?19年度计提社保是按全部取数的
追问: 刚才发现会计科目挂错了,现在的余额是贷方185.24元
回答: 你好 你们是有减免吗
追问: 对,20年开始有减免
追问: 麻烦老师帮我看下应该怎么处理
回答: 没有个人负担的你没有计提
追问: 什么意思呢?我漏了哪一步?能否把分录告知我
回答: 借应付职工薪酬贷其他应付款就可以
追问: 我的理解是这样,之前我认为多计提的部分其实我也做了发放凭证,所以我不应该做调减那一步,我把汇算清缴时做的借:应付职工薪酬-社保 贷:利润分配 做了相反的调整,这样余额就刚好是我九月计提的那个金额,老师觉得对吗?
回答: 个人负担的你没有计提 计提到了企业的那一部分了
回答: 个人的借其他应付款贷银行存款
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 金额是一致的,353.64元
回答: 你现在应付职工薪酬社保的余额是多少?
追问: 892.52,刚好比我九月份计提的538.88元多353.64
回答: 不是,你红冲之前是多少?
回答: 看下是贷方,余额353.64的吧
追问: 红冲之前贷方余额是168.4
回答: 那不对你多计提了体现的是168.4
追问: 168.4是三月份计提的呢,19年度我计提的时候是按公司和个人部分合计的金额,20年调整过来的,按公司部分计提
回答: 你当时分开的时候是怎么分开的?比如应该个人的是20企业的那一部分是30,你合计计提的是50是吗。
追问: 19年计提社保的分录是:借:管理费用 (企业+个人) 贷:应付职工薪酬-社保(企业+个人),计提工资是:借:管理费用(实发金额) 其他应付款(个人社保)贷:应付职工薪酬-工资,20年我的计提社保分录是:借:管理费用(企业部分) 贷:应付职工薪酬-社保(企业部分) 计提工资:借:管理费用 贷:应付职工薪酬-工资
追问: 汇算清缴时我发现19年应付职工薪酬-社保多提了一个个人部分,我就冲减了
回答: 个人的没有多 借应付职工薪酬贷其他应付款就可以
追问: 不是多了吗?19年度计提社保是按全部取数的
追问: 刚才发现会计科目挂错了,现在的余额是贷方185.24元
回答: 你好 你们是有减免吗
追问: 对,20年开始有减免
追问: 麻烦老师帮我看下应该怎么处理
回答: 没有个人负担的你没有计提
追问: 什么意思呢?我漏了哪一步?能否把分录告知我
回答: 借应付职工薪酬贷其他应付款就可以
追问: 我的理解是这样,之前我认为多计提的部分其实我也做了发放凭证,所以我不应该做调减那一步,我把汇算清缴时做的借:应付职工薪酬-社保 贷:利润分配 做了相反的调整,这样余额就刚好是我九月计提的那个金额,老师觉得对吗?
回答: 个人负担的你没有计提 计提到了企业的那一部分了
回答: 个人的借其他应付款贷银行存款