老师，你好，我们上个季度增值税是零申报，这个季度也没开票，能不能直接选择一键零申报

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不客气的 工作顺利^_^

追问： 老师，这是我用现金先垫付买金税盘的，不懂分录做的对不对

追问： 老师，我是先用现金给公司买的金税盘，后面公司也给回我现金了，然后做的这个购买和抵扣税的分录不懂对不对。公司购买金税盘 借：管理费用-办公室460 贷：其他应付款-xx460 归还员工购买税款 借：其他应付款460 贷：库存现金460 购买金税盘抵扣进项税 借：管理费用-办公室 460(经字冲减管理费用，不做结转) 借：应交税费-增值税进项税460

回答： 最后一个分录 一般 借应交税费-应交增值税（减免税款）460 贷管理费用460

追问： 好的，那季报增值税上面我应该怎么填？

回答： 可以在减免税表的 减税项目 选择代码 2列填上460 也可以以不填写 等有应纳税额时 再填写也可以的

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不客气的 工作顺利