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Excel学堂用户3735

我们销售服务一体的,煤矿上送来一台机械维修我们不会维修让别人维修了,我们付给对方96000,对方给我们开一张维修专票,怎么做分录。老师。

307 2020-10-12 11:18
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老师解答
2020-10-12 11:21

同学你好 借,主营业务成本 借,应交税费一应增一进项 贷,银行存款

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 11:22

追问: 老师为啥是主营业务成本

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答疑老师
2020-10-12 11:30

回答: 同学你好,您方销售服务一体的,就是说销售与提供的服务收入都应是属于企业的主营业务收入;我们现在支付维修费,但是也要收煤矿的维修费,收的是计入主营业务收入,支的是计入主营业务成本

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 11:31

追问: 那我把修好的机械送到煤矿,我们还要给煤矿开票,也是服务。金额是120000,我又怎么做分录呢!

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答疑老师
2020-10-12 11:33

回答: 同学你好, 借,银行存款等 贷,主营业务收入 贷,应交税费一应增一销项

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 11:34

追问: 我差点计入管理费用了,看到是维修的发票。

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答疑老师
2020-10-12 11:35

回答: 同学你好,这个不是管理费用的;如果是我们自已的设备发生的维修费,是计入管理费用的;

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 11:35

追问: 老师这个先成本后收入的顺序没有关系吗?我们还没开收入的票。

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答疑老师
2020-10-12 11:40

回答: 同学你好,如果收票与开票是在一个月份,没有关系;如果收票是在当月,开票是在下月,那么在当月收票时先计入预付账款,不做成本,等下月开票后,再从预付账款转入成本;

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 11:42

追问: 老师我们老板买了一个写字楼130万,房地产发票已经给我们开了,我也进项抵扣部分,但是纸质票没有到,我可以做账了吗?借固定资产借应交税费增值税进项贷银行呢!

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答疑老师
2020-10-12 11:54

回答: 同学你好 如果对方已经开票,我们是可以做账的;

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 13:11

追问: 老师这个固定资产增加会影响我享受小微企业的待遇吗?

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答疑老师
2020-10-12 13:36

回答: 同学你好,资产总额不超过5000万就可以;

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 13:38

追问: 老师,那我有这项固定资产,需要交那些税吗?还是老板买房自己交呢?

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答疑老师
2020-10-12 13:40

回答: 同学你好,不管是企业还是个人购入不动产,购买方交契税;印花税;

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 13:43

追问: 老师我这个月销项是40220.58,进项是66426.51,抵扣完我还留底26205.86,这个分录怎么写呢?

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答疑老师
2020-10-12 13:46

回答: 同学你好 借,应交税费一应增一销项40220.58 贷,应交税费一应增一进项40220.58 没有抵完的进项留在进项税额中,在下期的销项税额中抵扣

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Excel学堂用户3735
2020-10-12 13:54

追问: 老师我这样做对吗

老师我这样做对吗
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答疑老师
2020-10-12 13:58

回答: 同学你好,差额不做转出的;是留在进项税额明细中;

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你好,有用到配件吗?如果用到的话,这个属于销售 开配件的,然后你的工时费做开到劳务里面
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就是找他们给我们维修,委托开工维修
2019-11-13
维修费、取得车辆(假设取得专用发票) 借:库存商品(新车) 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 销售车辆,结转成本 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品(新车)
2018-04-06
你好,你们记入到成本里面
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可以的,可以这么做的。
2023-07-03
要么你们签劳务合同,直接开劳务费 别体现维修 维修的税率是13%
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同学,你好 计入成本
2023-09-29
同学,你好 建筑服务*施工费
2023-12-23
您好,记录你们的相关费用就可以。
2019-07-08
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