您好 请问是自己单位开具了工程服务发票么
追问: 是的,我们自己公司开出的工程发票
回答: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 自己开具的发票 不要写材料跟人工工资啊
追问: 老师我说结转成本时候,那是不是要材料和人工组成的
回答: 是的 结转成本时候,是要材料和人工 机械使用费等
追问: 老师那他人工工资还没拿过来,要过几个月才拿过来,那我这个月怎么做账老师
回答: 可以先暂估计提工资入账结转成本
追问: 计提工资的分录怎么做
回答: 借:工程施工-合同成本-人工费 贷:应付职工薪酬-工资
追问: 老师那万一计提的工资金额和最后实际的不一样那怎么办的?
回答: 可以增加或者冲减计提的啊
追问: 哦!增加分录和冲减的分录都怎么做的老师
回答: 增加的就上面那要写分录啊 金额是少暂估的 冲减的就是上门的分录 金额用红字 多暂估的金额
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的,我们自己公司开出的工程发票
回答: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 自己开具的发票 不要写材料跟人工工资啊
追问: 老师我说结转成本时候,那是不是要材料和人工组成的
回答: 是的 结转成本时候,是要材料和人工 机械使用费等
追问: 老师那他人工工资还没拿过来,要过几个月才拿过来,那我这个月怎么做账老师
回答: 可以先暂估计提工资入账结转成本
追问: 计提工资的分录怎么做
回答: 借:工程施工-合同成本-人工费 贷:应付职工薪酬-工资
追问: 老师那万一计提的工资金额和最后实际的不一样那怎么办的?
回答: 可以增加或者冲减计提的啊
追问: 哦!增加分录和冲减的分录都怎么做的老师
回答: 增加的就上面那要写分录啊 金额是少暂估的 冲减的就是上门的分录 金额用红字 多暂估的金额