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Excel学堂用户7149

我们是工程劳务公司,当月开票金额100万,对方回款140万,多余的这40万我是直接计入应收账款贷方,还是计入预收账款

528 2020-10-13 11:46
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老师解答
2020-10-13 11:47

你好!这个计入预收账款科目。

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Excel学堂用户7149
2020-10-13 11:51

追问: 那是下月开票后借:预收账款,贷:主营业务收入,贷:应交税费-应交增值税,

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Excel学堂用户7149
2020-10-13 11:54

追问: 这种情况是工程已经结算了,我们当月发票开完了,只能下月开,甲方多转的劳务费40万我这个月也已经给工人工资发了,现在我应付职工薪酬是借方金额可以吗

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答疑老师
2020-10-13 11:54

回答: 你好!是的。就是这样做分录

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Excel学堂用户7149
2020-10-13 14:06

追问: 老师,看到回话

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答疑老师
2020-10-13 14:36

回答: 你好!这个职工薪酬没关系的,你如果没发就只计提,如果发了,就做发放的分录。这个不影响

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你好应收款借方40 10万填写在 预收
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你好   你们之间是什么业务。转款是做的往来款 还是成本支出 
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学员您好,建议将应收账款对应的凭证改成预收账款科目,因为你们确实是没有开票,但是收了钱,可以挂应收,但是为了报表美观,建议挂在预收账款下面。
2020-07-13
应该记录为工程劳务款费用。你可以在财务科目中分开记录,同时在银行对账单上做出记录,以便查阅此类收支情况。
2023-03-21
您好,学员,应收账款的账面价值是1650+240=1890,答案有误。
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可以签字的。
2018-02-06
你收多少款,开多少发票 借:银行存款 100 贷:预收款 100
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