你好, 如果是作为福利费用或者业务招待费的进项不能抵扣,
追问: 我公司是一般纳税人,上京东上购买了月饼,收到了专票,是不可以抵扣的吗
回答: 您好, 您这个月饼是作为福利费用的,就不能抵扣,销售的可以抵扣
追问: 销售费用,可以录入这个科目吗
回答: 您好, 您需要说您具体业务老师猜的不准,
追问: 我公司是一般纳税人,上京东购买了三千多的月饼送客户,收到专票,那我这个专票在抵扣系统是可以认证的,做分录的时候怎么做
回答: 你好, 借业务招待费 贷银行存款, 您在发票勾选平台,选择勾选不抵扣那一项,因为业务招待费不能抵扣,因为业务招待费不能抵扣
追问: 我已经在认证平台抵扣了,为什么做账的时候不能做进去啊
回答: 你好, 如果您勾选了抵扣,您这样写 借管理费用,业务招待费应交税费 贷,银行存款 借管理费用 贷进项税额转出
追问: 为什么还要税额转出的啊,抵扣了不是都可以认证了吗
回答: 你好 36号文件规定 个人消费 是不能抵扣的
追问: 那我平常上网购买的东西,收到专票,然后在公司报销,那这个专票都是要转出的吗
回答: 你好, 你好,与生产经营有关的进项不需要转出,可以抵扣
追问: 就是或者购买办公用品,就是冰箱,微波炉那些,都是不能抵扣吗
回答: 你好 这样不好说 要看用到哪 个人消费 集体社保 免税项目不能抵扣
追问: 那要是我平常认证税额大于销项税额,这样需要转出吗?怎么做账
回答: 您好, 进项大于销项不用转出,进项留底就可以,以后还可以抵扣销项,
追问: 不需要做分录转出是吧
回答: 您好, 是的,不需要做转出的分录
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
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追问: 我公司是一般纳税人,上京东上购买了月饼,收到了专票,是不可以抵扣的吗
回答: 您好, 您这个月饼是作为福利费用的,就不能抵扣,销售的可以抵扣
追问: 销售费用,可以录入这个科目吗
回答: 您好, 您需要说您具体业务老师猜的不准,
追问: 我公司是一般纳税人,上京东购买了三千多的月饼送客户,收到专票,那我这个专票在抵扣系统是可以认证的,做分录的时候怎么做
回答: 你好, 借业务招待费 贷银行存款, 您在发票勾选平台,选择勾选不抵扣那一项,因为业务招待费不能抵扣,因为业务招待费不能抵扣
追问: 我已经在认证平台抵扣了,为什么做账的时候不能做进去啊
回答: 你好, 如果您勾选了抵扣,您这样写 借管理费用,业务招待费应交税费 贷,银行存款 借管理费用 贷进项税额转出
追问: 为什么还要税额转出的啊,抵扣了不是都可以认证了吗
回答: 你好 36号文件规定 个人消费 是不能抵扣的
追问: 那我平常上网购买的东西,收到专票,然后在公司报销,那这个专票都是要转出的吗
回答: 你好, 你好,与生产经营有关的进项不需要转出,可以抵扣
追问: 就是或者购买办公用品,就是冰箱,微波炉那些,都是不能抵扣吗
回答: 你好 这样不好说 要看用到哪 个人消费 集体社保 免税项目不能抵扣
追问: 那要是我平常认证税额大于销项税额,这样需要转出吗?怎么做账
回答: 您好, 进项大于销项不用转出,进项留底就可以,以后还可以抵扣销项,
追问: 不需要做分录转出是吧
回答: 您好, 是的,不需要做转出的分录