老师，资产负债表的预付账款和预收账款按什么填写呢
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2020-10-14 08:35
老师解答
答疑老师
2020-10-14 08:36
你好 预收账款明细账户的贷方余额合计填列在预收账款，借方余额合计填列在应收账款； 预付账款明细账户的借方余额合计填列在预付账款，贷方余额合计填列在应付账款。 注意：填列时按照两个账户的明细账户的借贷余额加计分别填列。
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老师，4月份有张办公灯具的普票弄丢了，所以也没有入账，现在发现了，怎么处理，不用管吗
答：可复印其他发票联次做账
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老师，我想得到您的建议，我今年37岁，半路出家的，今年拿到初级证，没有实操经验永远踏步进会计这个行业，我想交钱去代账公司学习，又有人说代账公司账很乱，还被带骗，关键我是一个小白，只会借贷，可以去吗？想得到老师宝贵建议！
答：你好；我是个人不建议你去代账的； 涉及的行业多 ；而且 做的数据也可能不太规范（如果是小公司的代账企业可能会这样）、所以建议你去 找一个会计处理的 公司去 学习 ；这样其实对于你来说 ； 以后就业相对好一些的 ；
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写出会计分录，附件和用途
例17：广州珠江有限公司采购员李荣7月20日出差回来报销差旅费500元《填写表417)。附件名称：
用途：
例18：承例 16.广州珠江有限公司采购员李荣若回来报销550元（填写表418)。
附件名称：
用途：
例19：承例16，广州珠江有限公司采购员李荣若回来报销480元(填写表419
附件名称：
用途：
例20：广州珠江有限公司以银行存款购入海欧卫浴股票100000元，准备6个月后收回(填写表420)。
附件名称：
用途：
例21：广州珠江有限公司以银行存款购入海欧卫浴股票500000元准备长期持有《填写表4-21)。附件名称:
用途：
答：您好，这个是没有其他条件了把这个的
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老师，增值税核定征收的个体户，季度开票金额超出核定的金额，有问题吗？更正申报就可以了嘛？
答：你好，定期定额的还是核定率啊。
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老师好，请问借款100元，利息算4厘，请问一个月利息怎么算呀？
答：您好，是这样计算的哈，100*4%/12=0.333333333333 这样的
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老师好，从公帐上支付给个人或单位款项，过过帐那种，怎么做分录？
答：从公账上支付给个人或单位款项的分录有以下两种情况1： 1.个人向公司借款。 借：其他应收款。 贷：银行存款。 1.公司拿回成本费用发票，可以冲掉其他应收款。 借：管理费用、销售费用、固定资产、原材料等。 贷：其他应收款。
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期末有留抵税额怎么做分录？
答：应将销项税和进项税额都转入未缴增值税。
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老师，残保金申报从2022年5月才有人数，1人，神吧残保金的时候人数的数据填写多少？
答：填写的是平均人数。
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个人去税务局代开砖的发票税率是多少
答：增值税税率1%，附加税6%，个税1%左右的，这个是按照生产经营所得个税有点区别。
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加工行业，自查发现进项票有问题，需要转出2022年5月进项税，需要更正2022年5月至2023年8月账和增值税报表及企业所得税报表吗？有滞纳金吗？或者有其他更好的方法可以解决吗？怎么账务处理呢？
答：您好，同学，请稍等下
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追问： 老师是这样的，我接了新公司小规模的，以前是代理记账公司的，我昨天看了 报表，预付和预收金额好大，但账上我又没有看到，他说是老板收的没有开票的，现在我是要做手工账了，报表里预付和预收我不知道怎么填写了，她又说预付和预收没有单独做账
回答： 你好， 账上如果没有这个科目，然后报表上有，那就说明做错了，您可以先检查一下帐，然后按照账上的数据出报表，
追问： 她的报表里怎么会有这个账呢，我是检查那个账呀，目前我公司应收账款贷方有68万多，应付账款有917240，我就不知道这应付账款怎么来的数据
回答： 您好， 您需要去看明细账才知道这个钱是哪来的，
追问： 应看应付账款这个明细
回答： 你好 看应收和应付的明细账
追问： 好的，谢谢老师
回答： 你好。 不客气祝您工作你好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复请，