你好 什么原因不允许抵扣的
追问: 买酒的增值税发票,我当时做的是, 借,管理费用-业务招待费 应交税金-应交税费-进项税
回答: 你的招待费当年超过抵扣所得税了吗
追问: 和招待费多少没有关系,就是买酒的进项税不允许抵扣。
回答: 你得增加招待费的 招待费超额了和所得税没关系 用以前年度损益调整做就可以
追问: 能具体说一下么?以及对我今年所得税有什么影响
回答: 招待费可以抵扣所得税这个理解吗 他税前扣除有比例的
追问: 业务招待费的60%和收入的千分之五取较小数
回答: 是的 如果你去年少抵扣了就要去修改你的汇算清缴吧 因为你少抵扣了所得税
追问: 我不想这么复杂,基于上面我提问的问题,进项税转出如何做会计分录,谢谢
回答: 借以前年度损益调整贷进项转出 借利润分配贷以前年度损益调整
追问: 第二笔分录要在年底做么?以前年度损益调整对我今年所得税汇算清缴有影响么?
回答: 当月做 这个月都做就可以
回答: 对明年的汇算清缴没影响
追问: 对我今年所得税汇算清缴有什么影响
追问: 补交增值税的滞纳金怎么做会计分录?谢谢
回答: 没有影响的 借营业外支出贷银行存款 不能抵扣所得税
追问: 营业外支出是不是本月自动做当期损益结转了
回答: 对的 汇算清缴调增就可以
追问: 利润总额减去营业外支出,这不是调减么?
回答: 调增 不允许抵扣的是增 增加利润
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 买酒的增值税发票,我当时做的是, 借,管理费用-业务招待费 应交税金-应交税费-进项税
回答: 你的招待费当年超过抵扣所得税了吗
追问: 和招待费多少没有关系,就是买酒的进项税不允许抵扣。
回答: 你得增加招待费的 招待费超额了和所得税没关系 用以前年度损益调整做就可以
追问: 能具体说一下么?以及对我今年所得税有什么影响
回答: 招待费可以抵扣所得税这个理解吗 他税前扣除有比例的
追问: 业务招待费的60%和收入的千分之五取较小数
回答: 是的 如果你去年少抵扣了就要去修改你的汇算清缴吧 因为你少抵扣了所得税
追问: 我不想这么复杂,基于上面我提问的问题,进项税转出如何做会计分录,谢谢
回答: 借以前年度损益调整贷进项转出 借利润分配贷以前年度损益调整
追问: 第二笔分录要在年底做么?以前年度损益调整对我今年所得税汇算清缴有影响么?
回答: 当月做 这个月都做就可以
回答: 对明年的汇算清缴没影响
追问: 对我今年所得税汇算清缴有什么影响
追问: 补交增值税的滞纳金怎么做会计分录?谢谢
回答: 没有影响的 借营业外支出贷银行存款 不能抵扣所得税
追问: 营业外支出是不是本月自动做当期损益结转了
回答: 对的 汇算清缴调增就可以
追问: 利润总额减去营业外支出,这不是调减么?
回答: 调增 不允许抵扣的是增 增加利润