你好,你单位是没有以前年度损益调整科目,所以计提才直接计入利润分配——未分配利润核算吗
追问: 现在如何处理?
追问: 我公司刚成立一年,以前没用过
回答: 你好,你单位有以前年度损益调整这个科目吗?
追问: 软件里有这个科目,没用过,现在报表相差了407.1
回答: 你好,那账务处理就是 借:以前年度损益调整 , 贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 借:利润分配—未分配利润 贷:以前年度损益调整 发生了以前年度损益调整的情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
追问: 那红冲以前的凭证不?
回答: 你好,需要把之前错误的凭证红冲,然后按我回复的方式处理
追问: 好的!谢谢
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那红冲以前的凭证不?
回答: 你好,需要把之前错误的凭证红冲,然后按我回复的方式处理
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