你好!借税金及附加 贷应交税费—应交城建税/教育费附加等 然后借应交税费—应交城建税/教育费附加等 应交税费—应交增值税—已交税金 贷:银行存款。
追问: 需要计提吗
追问: 增值税需要结转?
回答: 你好!这个不需要结转的了。当然你要结转也是可以的,只是没有要求
追问: 哦 老师我们预交税款是合同金额,但是开票只开了一部分,计提税金是全部计提还是?
回答: 你好!是按实际交的部分计提
追问: 那预交的企业所得税需要计提吗
追问: 实际交的部分是指预缴的还是,还是实际开票的?
回答: 你好!如果有预交是要先计提,再缴纳
回答: 你好!是预交的部分了。
追问: 个税和企业所得税都需要先计提吗? 印花税需要计提?
回答: 你好!是的,印花税也是要计提的了。
追问: 老师这3个税计提会计分录麻烦列一下.谢谢
回答: 借税金及附加 贷应交税费—应交城建税/印花税/教育费附加等然后借应交税费—应交城建税/教育费附加等应交税费—应交增值税—已交税金贷:银行存款。 所得税是借所得税费用 贷应交税费—应交企业所得税 然后借应交税费—应交企业所得税 贷:银行存款。
追问: 老师个税计提呢
回答: 你好!这个也是入税金及附加。跟印花税一样
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 需要计提吗
追问: 增值税需要结转?
回答: 你好!这个不需要结转的了。当然你要结转也是可以的,只是没有要求
追问: 哦 老师我们预交税款是合同金额,但是开票只开了一部分,计提税金是全部计提还是?
回答: 你好!是按实际交的部分计提
追问: 那预交的企业所得税需要计提吗
追问: 实际交的部分是指预缴的还是,还是实际开票的?
回答: 你好!如果有预交是要先计提,再缴纳
追问: 实际交的部分是指预缴的还是,还是实际开票的?
回答: 你好!是预交的部分了。
追问: 个税和企业所得税都需要先计提吗? 印花税需要计提?
回答: 你好!是的,印花税也是要计提的了。
追问: 老师这3个税计提会计分录麻烦列一下.谢谢
回答: 借税金及附加 贷应交税费—应交城建税/印花税/教育费附加等然后借应交税费—应交城建税/教育费附加等应交税费—应交增值税—已交税金贷:银行存款。 所得税是借所得税费用 贷应交税费—应交企业所得税 然后借应交税费—应交企业所得税 贷:银行存款。
追问: 老师个税计提呢
回答: 你好!这个也是入税金及附加。跟印花税一样