我8月份计提的工资总额，68256.5 扣除工作服，个税，社保之后，。银行实际支付出去了57751.05，还有两个人的工资3225.81元，9月份发工资的时候没有发放。我9月份发放工资的分录应该怎么写呀。现在我做的记账凭证借贷相差3225.81的金额呢

追问： 计提够了的，是有两个人的还没有发，要10月份才发，我现在做的是九月份的凭证呀，你看我给你截图的图片 看得到不 ？ 借方多，贷方少

回答： 需要核对一下工资表，看工资表有没有问题

追问： 工资表没有问题呀，我就是问，8月计提的工资，9月只发了一部分，另外一部分10月份才发。9月和10月发工资的时候，会计凭证怎么做

追问： 麻烦你认真看下我给你发的图片的数据可以吗？老师，你这也太敷衍了。我明明是贷方金额少了，你说我计提少了。计提的不是在借方吗？

回答： 比如 1.计提 借管理费用…工资100 贷应付职工薪酬100

追问： 我8月份已经计提过了，老师。我现在是问。9月份发放工资的分录。8月计提的工资9月份只发放了一部分，另外一部分10月份才发放，我问的是发放工资的分录，你不会还是怎么的？你回答的跟我问的完全没有关系。而且还说计提少了，是不是压根就看不懂我那个图片的分录呀？

回答： 2发工资 借应付职工薪酬100 贷银行存款70 应交税费…个税5 其他应付款…工作服10 其他应收款…个人社保5 其他应付款…未发工资10

回答： 未发工资记入其他应付款…未发工资

追问： 10月份发放的时候，就借其他应付款-未发工资10 贷银行存款10？

回答： 是的，你的理解很对