欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
177****1591

老师你好 八月份我申报个税的时候银行没有扣款成功 当月计提工资的时候计提进去了 到了9月发放工资的时候这笔计提了的个税要怎么做账啊

85 2020-10-17 15:13
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好 多计提了还是多扣了个税

2020-10-17 15:14
头像
177****1591

追问: 不是多计提了 也不是多扣了个税 就是该扣的个税银行没有扣款成功 然后我计提工资的时候把这部分个税计提进去了

2020-10-17 15:15
头像
177****1591

追问: 发放工资的时候 我把这笔费用放到了其他应收款的贷方 导致资产负债表数据不平衡

2020-10-17 15:17
头像
答疑老师

回答: 扣款成功不就可以了

2020-10-17 15:17
头像
177****1591

追问: 我等到9月才去补扣款

2020-10-17 15:18
头像
177****1591

追问: 相当于在工资里把个税扣完发实发工资了 可是银行没有扣到啊

2020-10-17 15:19
头像
答疑老师

回答: 那就挂账 应交税费贷方余额就是了

2020-10-17 15:20
头像
177****1591

追问: 上一个会计没有通过应交税费这个科目哦 发放工资的时候 就是借应付工资贷其他应收-个税贷现金 然后银行扣个税 就借其他应收-个税 贷银行

2020-10-17 15:24
头像
答疑老师

回答: 借应付工资贷其他应收-个税贷现金 那就做这个 交了税款借其他应收-个税 贷银行

2020-10-17 15:25
头像
177****1591

追问: 现在是9月份发放8月的工资 然后个税原本是在九月扣的没扣到 10月份补扣了 那这次个税又计提了 分录该怎么做呢

2020-10-17 15:28
头像
答疑老师

回答: 红冲一次 借其他应收款贷应付工资。

2020-10-17 15:31
头像
177****1591

追问: 那下个月是不是做两笔分录 借应付工资 贷个税 然后借个税贷银行

2020-10-17 15:37
头像
答疑老师

回答: 你都做了两次了 红冲一次 第一个不对应该做相反的

2020-10-17 15:42
头像
177****1591

追问: 我知道啊 做相反平了 那下个月做那笔银行扣的个税 要先做笔借应付工资 贷个税吧

2020-10-17 15:46
头像
答疑老师

回答: 你不是做了两次然后一次都没有缴纳吗?实际银行都没有扣款。

2020-10-17 15:47
头像
答疑老师

回答: 是不是应该红冲一次?然后做一次缴纳的。

2020-10-17 15:48
头像
177****1591

追问: 好的 谢谢老师

2020-10-17 15:57
头像
答疑老师

回答: 不用客气的 工作愉快

2020-10-17 16:01
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号