公司马上要注销，待转销项税额期末有余额比较多，应交税费销项税额，减免税款，代扣代缴个人所得税，增值税留底税额期末有余额，这些如何做平，请教会计分录，还有一个是如果资产负债表平，利润表本年累计收益总额加上未分配利润年初不等于未分配利润期末，我做过分录补提企业所得税借以前年度损益调整贷应交企业所得税，还有坏账冲回借坏账准备应收账款贷资产减值损失，与这两个分录有关吗

热门问答

• 1 @郭老师继续回答，谢谢啦
  答：在具体的什么问题。
• 2 简易计税的老建筑施工项目，向发包方来具的3%专票，发包方可以用于抵扣吗？
  答：你好，发包方他是一般计税的才可以扣增值税。
• 3 出口退税收到的进项发票 有的是“代理运费”能申报退税吗
  答：您好，这个是可以申请申报的
• 4 老师我们公司是制片公司，买卖一些家居，衣服道具，能按旧货处理吗？税率多少。
  答：你好，这个没问题，是可以的
• 5 为什么都没纸质发票了还要交印花税？
  答：印花税是根据购销合同，不是根据纸质发票。它是行为税
• 6 之前的法人还挂着账，现在已经变更过法人了，公司现在还显示一直欠着她钱，这个要怎么操作更好呢
  答：公司法人变更后，原来的债务仍然需要由变更后的公司承担。根据《中华人民共和国公司法》第九条和第一百七十四条，公司工商登记事项发生变更的（包括变更法定代表人），原公司的债权债务应该由变更后的公司全部承担，不需要另行说明。 如果需要解决这个问题，可以考虑以下几种方法： 1.与原法人协商解决：可以与原法人协商，就债务清偿达成一致意见。如果债务不大，可以考虑一次性清偿，以避免长期挂账带来的麻烦。 2.修改公司章程：如果债务较大，需要长期清偿，可以考虑修改公司章程，明确责任和义务。 3.寻求法律援助：如果协商不成，可以寻求法律援助，通过法律途径解决纠纷。 总之，在法人变更后，公司应该及时处理债务问题，避免出现不必要的纠纷和损失。
• 7 5月份开发票产生了城建税12.79元，增值税销项税255.75元。5月份的账务要怎么处理？
  答：您好，也没有计提吗这个
• 8 请问老师，生育险和医疗险合并一起了吗？
  答：是，生育险和医疗险合并一起了
• 9 入资缴纳的税率是多少
  答：入资缴纳的税率是0.025%
• 10 老师，我想请教一下您，我们有和一家公司合作，然后给他付了合作费4080元，但是这笔钱没有走银行支付，现在合作终止了，对方只肯退10%408元给我们，退回到了我们公账上，那请问这笔钱要怎样做账啊，挂预收款也不对，正常这笔钱应该要做平对吗，分录老师可以发一下吗，谢谢。
  答：你好，当时支付的时候个人支付的吗？有证明吗？