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176****1365

老师问一下我建筑单位做外账结转成本时候分录怎么做?

102 2020-10-18 10:22
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老师解答

你好 借 本年利润 贷主营业务成本

2020-10-18 10:23
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176****1365

追问: 老师我不是12月份的结转成本,是9月份的

2020-10-18 10:25
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答疑老师

回答: 你好  9月份和12月份的分录是一样的。

2020-10-18 10:25
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176****1365

追问: 我不是结转损益,是结转成本

2020-10-18 10:26
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176****1365

追问: 是借方主营业务成本,贷方是什么?

2020-10-18 10:27
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答疑老师

回答: 你好   借工程按完工百分比确认收入和成本,借主营业务成本,工程施工一合同毛利,贷 主营业务收入

2020-10-18 10:30
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176****1365

追问: 老师我先开票按合同金额的60%开本月发票,

2020-10-18 10:40
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176****1365

追问: 那我凭证怎么做?我这种建筑也的第一次做

2020-10-18 10:40
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答疑老师

回答: 你好 那就是  借 银行存款  贷  主营业务收入 应交税费 然后按工程成本的60%结转成本就可以了。

2020-10-18 10:45
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176****1365

追问: 前面一半我知道的也做好了,(然后就是后按工程成本的60%结转成本就可以了。)这个具体分录怎么做

2020-10-18 10:52
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答疑老师

回答: 你好  借  主营业务成本  贷 工程施工

2020-10-18 10:55
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176****1365

追问: 工程施工包括哪些?

2020-10-18 10:56
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答疑老师

回答: 你好  包含各种材料,人工和间接费用。

2020-10-18 10:57
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176****1365

追问: 老师是这个4401001科目和材料还有间接费用3项吗?

老师是这个4401001科目和材料还有间接费用3项吗?
2020-10-18 11:01
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答疑老师

回答: 你好  是的  只要属于施工的成本都属于。

2020-10-18 11:02
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176****1365

追问: 老师工资部分他们工地还没有发放,那我先这样计提是吧?

老师工资部分他们工地还没有发放,那我先这样计提是吧?
2020-10-18 11:05
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答疑老师

回答: 你好  是的 同学的分录正确。

2020-10-18 11:07
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176****1365

追问: 老师这个4401001这个科目等完工后是没有余额的是吧?就算有余额也的话,差额也要调整掉是吧?

2020-10-18 11:23
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答疑老师

回答: 你好 是的 都结转完是没有余额的。

2020-10-18 11:24
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176****1365

追问: 谢谢老师

2020-10-18 11:35
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答疑老师

回答: 不客气  祝工作顺利哦!

2020-10-18 11:43
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