你好,你们是一般纳税人的吗?
追问: 是一般纳税人
回答: 增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税, 这个是结转的 缴纳借应交税费未交增值税 贷银行存款 所得税的,计提借所得税费用 贷应交税费所得税 缴纳,借应交税费所得税 贷银行存款
追问: 感谢老师的耐心解答
回答: 不用客气的,工作愉快。
追问: 计提工资和发放的处理
回答: 计提借管理费用-工资/社保(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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