您好,同学,摘要可以写:税控盘维护费本月抵扣增值税
追问: 谢谢老师 借 应交税费 应交增值税 减免税款280 借管理费用 办公费 —280 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷 应交税费 应交增值税 减免税款 借 应交税费 未交增值税 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 这样写分录对吗?
回答: 不用客气,您的分录正确。
追问: 老师好,我9月份销项税额是14862.39 9月份进项税额14.6 9月份申报应纳增值税额时抵减了280的税控盘服务费; 还有上期留底税额是108.70(8月份月末没有结转这个进项税额,只是在申报表体现了) 那么我9月份增值税应纳税额是14862.39—108.7—14.6—280=14459.09 这种情况下,分录怎么写?
回答: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 14459.09 贷:应交税费-未交增值税 14459.09
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 谢谢老师 借 应交税费 应交增值税 减免税款280 借管理费用 办公费 —280 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷 应交税费 应交增值税 减免税款 借 应交税费 未交增值税 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 这样写分录对吗?
回答: 不用客气,您的分录正确。
追问: 老师好,我9月份销项税额是14862.39 9月份进项税额14.6 9月份申报应纳增值税额时抵减了280的税控盘服务费; 还有上期留底税额是108.70(8月份月末没有结转这个进项税额,只是在申报表体现了) 那么我9月份增值税应纳税额是14862.39—108.7—14.6—280=14459.09 这种情况下,分录怎么写?
回答: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 14459.09 贷:应交税费-未交增值税 14459.09