老师你好，库存冲回，是在借方的吗？

追问： 那在库存转出要怎么做分录呢

回答： 借主营业务成本 贷库存商品

追问： 嗯嗯，那我已在上个月这个库存已没库存了。怎么借方还有金额的呀？

回答： 这个要自己查一下，如果你退货，借库存商品 贷主营业务成本，这样是会有借方余额

追问： 上次是因为多入库存商品的，上个月把它冲回没库存了。这个月发现借方有余额，却没库存这要怎么做分录呀

回答： 这个不能再做分录，要找原因去了，

追问： 这个有什么原因

回答： 这个的自己找原因了，同学，老师不知道你具体的账务和实际的库存数据的。

追问： 老师那我拍给你看下，是什么原因

回答：  同学，63号分录不应该再做了吧，上面已经调平了

追问： 那老师现要怎么调回来呢

追问： 嗯3月库存还有余额

回答： 把这个凭证反着再做一下。你下面不是做了吗，已经平了

追问： 那报表里3月有这笔金额呀

回答： 你现在没有就可以了，

追问： 库存没余额了，要怎么做分录

回答： 你上面都已经做完了，应该不用再做分录了。你8.31日时已经是平的了

追问： 嗯9月不调，报表上库存商品不是还有这笔金额的吧

回答： 九月你的账上已经没有了，报表如果有，就要看报表是不是采集错数据了。