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Excel学堂用户3434

老师,我暂估成本时做到的分录是:借:主营业务成本 贷:应付账款 -暂估 已经结转本年利润了。。 收到发票发现多了,然后做相同红字分录,这样行吗???结转的本年利润怎么做分录??可以是 借:本年利润 (负数) 贷:主营业务成本 (负数)吗??

615 2020-10-19 10:59
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老师解答
2020-10-19 11:00

你好,是暂估多了吗,要调整,借应付账款--暂估,贷以前年度损益调整,

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Excel学堂用户3434
2020-10-19 11:01

追问: 是当年的,不需要调整以前年度损益吧?

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答疑老师
2020-10-19 11:02

回答: 你好,是的,直接用负数冲减,借:主营业务成本 -贷:应付账款 -暂估 -

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Excel学堂用户3434
2020-10-19 11:03

追问: 本年利润呢?

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答疑老师
2020-10-19 11:05

回答: 你好,主营业务成本减少了,借本年利润,贷主营业务成本,会自动结转减少,

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Excel学堂用户3434
2020-10-19 11:05

追问: 我做的是手工帐

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答疑老师
2020-10-19 11:11

回答: 可以这样处理,借本年利润,贷主营业务成本,

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Excel学堂用户3434
2020-10-19 11:12

追问: 是负数吧?

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答疑老师
2020-10-19 11:22

回答: 你好,是的,按上面的分配结转掉,

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