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Excel学堂用户5937

出口退税额这部分交城建教育吗?

304 2020-10-19 12:16
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老师解答
2020-10-19 12:18

出口退税额不交城建税,出口退税额只退增值税,不退还缴纳的增值税附加税。

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 12:19

追问: 免抵额交?

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答疑老师
2020-10-19 12:21

回答: 免抵税额需要缴纳增值税的附加税

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 12:26

追问: 那出口部分多交了城建下月可以减出去吗?

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答疑老师
2020-10-19 12:28

回答: 不存在减的问题,这个不是你们交的城建税。是销售方交的城建税,就是你们供应商交的城建税不退给你们。但他们交的增值阁是可以退你们的。

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 12:31

追问: 退税额我给交城建税和教育附加了,这个怎么调出来?

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答疑老师
2020-10-19 13:50

回答: 退税额,这个不存在调城建税和教育费附加。税法本身就规定调的出口退税款,不退增值税的附加税。 退税退的是留抵的增值税,就没有交城建税、教育费附加

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 13:52

追问: 我申报时忘了给交城建和教育附加了,下个月怎么在申报里减出去?

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答疑老师
2020-10-19 13:59

回答: 这个是需要及时当然补申报处理。不然会存在欠交税款的滞纳金

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 15:15

追问: 我是多交了,下月在申报里怎么调?

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 15:16

追问: 出口免抵额多申报了,下月怎么调?

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答疑老师
2020-10-19 15:24

回答: 这个不好调,因为出口免抵额多申报了,就只能这样了,只能在下次有出口免抵额时,才能调。没有的话,无法调账

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 15:39

追问: 下月我有免抵额

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 15:39

追问: 下月我有免抵额

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答疑老师
2020-10-19 15:40

回答: 那你就下月调,只能这样了

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 15:40

追问: 跨年的能调吗?

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答疑老师
2020-10-19 15:42

回答: 跨年最好不要调了,因为按年计算时,数据不正确

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Excel学堂用户5937
2020-10-19 15:43

追问: 税务局让更正呢

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答疑老师
2020-10-19 15:59

回答: 税务局让更正申报,需要到税务大厅进行更正申报

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你好,服务行业,免税的税额部分是不需要缴纳城建税,教育费附加的
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2019-05-16
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2020-11-13
你好 就是免抵税额*附加税适用税率
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对的,有退税额,没有免抵额是不需要缴纳附加税费的
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