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Excel学堂用户1525

老师 外贸型出口企业的增值税申报和普通企业的增值税申报有什么区别

458 2020-10-20 15:38
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老师解答
2020-10-20 15:50

出口业务属于退免税(附表1,18栏填写),国内业务与普通企业一样。

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 15:53

追问: 实际抵扣税额这一栏?

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答疑老师
2020-10-20 16:00

回答: 附表1、免税项目的18栏 出口退税对应业务进项不能抵扣

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 16:01

追问: 附表二有变化吗

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答疑老师
2020-10-20 16:08

回答: 附表2,用于出口退税的进项发票,认证后填写在“外贸企业进项税额抵扣证明”

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 16:12

追问: 勾选发票时,是进行发票退税勾选吗

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答疑老师
2020-10-20 16:12

回答: 对,勾选认证的时候选退税

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 16:13

追问: 老师 出口退税供应商开出来的发票,比如9月份开出来的,就要9月份勾选退税吗?还是在有效期内勾选都可以

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答疑老师
2020-10-20 16:15

回答: 在申请退税申报勾选即可,就是根据退税需要勾选

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 16:25

追问: 申报增值税时,导入进项发票的时候,要把用来退税的那些发票设为暂不抵扣,然后才下一步 老师 这个是怎样操作

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答疑老师
2020-10-20 16:27

回答: 退税用进勾选选退税用,就分流了。

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 16:30

追问: 老师 您刚说的附表一和二那两项都是需要手工录入吗?

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答疑老师
2020-10-20 16:42

回答: 附表一需要手工填写,附表2自动带出

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Excel学堂用户1525
2020-10-20 17:15

追问: 老师,你刚说附表1、免税项目的18栏,出口退税对应业务进项不能抵扣,但我看附表一没有说关于出口退税对应业务进项不能抵扣

老师,你刚说附表1、免税项目的18栏,出口退税对应业务进项不能抵扣,但我看附表一没有说关于出口退税对应业务进项不能抵扣
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答疑老师
2020-10-20 17:38

回答: 进项填写在附表2,用于出口退税的进项发票,认证后填写在“外贸企业进项税额抵扣证明”

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