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Excel学堂用户7215

你好江老师,我们这月一般计税异地预交增值税4036.7,但一般计税这月不交税,简易计税有应交税。从预交到次月缴税账务怎么做?

319 2020-10-20 16:07
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老师解答
2020-10-20 16:10

这个属于异地预交增值税税款,属于外地项目交的税。与本月注册地不交税没有关系。

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Excel学堂用户7215
2020-10-20 16:22

追问: 这月有简易计税的,账务怎么走

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答疑老师
2020-10-20 16:23

回答: 一、借:应交税费——应交增值税(简易计税) 贷:银行存款

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Excel学堂用户7215
2020-10-20 16:35

追问: 有预交的

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答疑老师
2020-10-20 16:36

回答: 借:应交税费——应交增值税(预缴增值税) 贷:银行存款

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Excel学堂用户7215
2020-10-21 11:01

追问: 预交的抵减简易计税的了

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答疑老师
2020-10-21 11:13

回答: 预缴的不抵减简易计税,是一般计税项目可能预缴增值税,简易计税项目是直接当月交税平账。

相关问题讨论
你好 可以这么做的
2021-07-07
借应交税费——应交增值税(简易计税)
2023-08-01
学员朋友您好,是用预交税款这个科目的
2023-12-03
您好同学,增值税的记账规则就是计提的时候计入应交税费-转出应交增值税 贷:应交税费-未交增值税 等实际缴纳的时候就冲减未交增值税。所以借方是未交。而您所说的销项税额是在销售产品是,税费才计入销项税
2021-06-25
你好,对的是的,是这么做的。
2022-09-07
你好,缴纳应该贷银行存款才对啊
2020-03-25
不需要结转 确认了收入之后,借银行存款,贷主营业务收入,应交税费简易计税。
2023-06-21
同学你好,按第二种操作方式哈
2020-06-16
您好 您外地预缴10000+13000=23000 超过简易计税发票15000 不需要缴纳税金了啊 借 应交税费-简易计税 贷 银行存款
2021-06-07
你好;     不对哈; 简易计税是单独做;  借   应收账款贷主营业务收入; 应交税费- 简易计税  ;    结转 :  借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税   
2023-02-16
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