你好!收到代收款再做分录不用计提。
追问: 那我该如何做分录
回答: 收到代收款分录如下: 借:银行存款 贷:其他应付款
追问: 是不是不能为其他应收款?
追问: 那像我这样的是不是要修改科目?
回答: 也可以,其他应收、其他应付都可以用的。
追问: 两者区别在哪
回答: 其他应收款和其他应付款的区别: 其他应收款是资产类科目,借方表示增加,贷方表示减少,期末余额一般在借方。其他应付款是负债类科目,借方表示减少,贷方表示增加,期末余额一般在贷方。 其他应收款是指企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。 其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项,如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。
追问: 那是不是入其他应付款这个科目会好点?
回答: 是的,应付的挂其他应付让别人看了更容易理解。
追问: 那需要结转吗?
回答: 这个不需要结转的
追问: 那不会显示长期挂账吗
回答: 你把钱转给员工再做一笔分录 借:其他应付款 贷:银行存款 账就平了
追问: 借营业外支出可不可以
追问: 在吗在吗
回答: 下面支付那笔分录要改
追问: 不能是营业外支出?
回答: 是的,营业外支出,你的分录是对的。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
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追问: 那我该如何做分录
回答: 收到代收款分录如下: 借:银行存款 贷:其他应付款
追问: 是不是不能为其他应收款?
追问: 那像我这样的是不是要修改科目?
回答: 也可以,其他应收、其他应付都可以用的。
追问: 两者区别在哪
回答: 其他应收款和其他应付款的区别: 其他应收款是资产类科目,借方表示增加,贷方表示减少,期末余额一般在借方。其他应付款是负债类科目,借方表示减少,贷方表示增加,期末余额一般在贷方。 其他应收款是指企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。 其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项,如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。
追问: 那是不是入其他应付款这个科目会好点?
回答: 是的,应付的挂其他应付让别人看了更容易理解。
追问: 那需要结转吗?
回答: 这个不需要结转的
追问: 那不会显示长期挂账吗
回答: 你把钱转给员工再做一笔分录 借:其他应付款 贷:银行存款 账就平了
追问: 借营业外支出可不可以
追问: 在吗在吗
回答: 下面支付那笔分录要改
追问: 不能是营业外支出?
回答: 是的,营业外支出,你的分录是对的。