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Excel学堂用户7343

连锁药店,各个直营店独立核算,但收的营业款直接上到总部,门店做账在一个账套里,门店之间相互划卡收的营业款(款回到了总部),门店怎么做账?

907 2020-10-22 10:14
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老师解答
2020-10-22 10:35

那你这个门店之间相互的这个划款,直接做这个往来款项就可以了,年初之间有一个专门的科目教内部往来,用这个科目进行核算就可以了。

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Excel学堂用户7343
2020-10-22 10:41

追问: 但是这样做,各个门店出报表就不平了呀?假如现在A去B划了银联1000,那么按您的说法A应该做账:借 应收-内部往来-B店 1000,贷 营业收入 1000,但款是直接上到总部去了,银联上账也是直接按B收的,那么我的A店账就平不了了。

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答疑老师
2020-10-22 10:44

回答: 你单独平什么呢? 你总体合并的时候平了就可以了, 你这个内部往来最后合并平的就可以了

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Excel学堂用户7343
2020-10-22 10:46

追问: 但是我需要每个门店都单独出报表,报表上不平啊

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答疑老师
2020-10-22 10:48

回答: 你指的是哪里不平 因为你这个款项,你本身就没有收到你确认的收入,你这个应收内部往来本身就会有余额,但是这个内部往来你这一边会有在借方余额,那么你这个总部收到这边他会在贷方余额,最后合并就平了。

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Excel学堂用户7343
2020-10-22 10:49

追问: 哦哦,明白了,谢谢

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答疑老师
2020-10-22 12:09

回答: 不客气,祝你工作愉快

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