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Excel学堂用户4434

所得税小规模的计提是按照按照本季度的发生额来计提的,财务报表只有本年累计,什么方法更简单一些

347 2020-10-23 08:21
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老师解答
2020-10-23 08:22

你好,季度所得税计提金额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

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Excel学堂用户4434
2020-10-23 08:28

追问: 老师有平时要怎么算应该计提多少所得税

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答疑老师
2020-10-23 08:28

回答: 你好,季度所得税计提金额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 (这个就是季度所得税的计算提取金额的公式啊)

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Excel学堂用户4434
2020-10-23 08:31

追问: 如果用财务软件,是先结帐,然后在反结帐么?

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Excel学堂用户4434
2020-10-23 08:32

追问: 如果自己平时用表格,要怎么做

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答疑老师
2020-10-23 08:32

回答: 你好,软件做账是先过账,结转损益,然后再过账,看利润表的利润总额是多少,计算出企业所得税,然后反过账,删除结转损益分录,然后录入计提所得税分录,然后过账,结转损益,然后再过账,出具报表。

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Excel学堂用户4434
2020-10-23 12:05

追问: 老师所得税额是用本年累计利润总额-上年度亏所数额,然后在乘以所得税率,就能算出本年应该交的所得税了是吧

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答疑老师
2020-10-23 12:06

回答: 你好,是的,是这样的  

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